各位代表：

受镇政府的委托，现向大会报告我镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算安排草案，请予审议。

一、2018年财政预算执行情况

财政收入情况：

经镇第十九届人民代表大会第三次会议审议，2018年财政预算收入3266万元。在实际执行中，2018年财政总收入为4382万元，由三部分构成：一是本年本镇财政收入2225万元，其中税收收入998万元、非税收入1227万元；二是上级财政补助收入2055万元，其中：一般性转移支付收入(体制补助)960万元、返还性收入(营改增基数补助)4万元、专项性转移支付收入1032万元，上级补助收入(基金)59万元；三是上年结余结转收入102万元。

财政支出情况：

2018年财政总支出4378万元，其中公共预算支出4081万元，上解支出238万元，政府性基金支出59万元。

一般公共预算财政支出4081万元由13个部分构成：一是一般公共服务支出1443万元，(其中：人大事务支出35万元、政府办公室及相关机构事务支出1192万元、统计信息事务支出5万元、纪检监察事务支出17万元、群众团体事务支出7万元，党委办公室及相关事务44万元、组织事务支出133万元、宣传事务支出10万元)；二是其他公共安全支出103万元；三是教育支出52万元；四是科学技术支出12万元；五是文化体育与传媒支出108万元；六是社会保障和就业支出655万元(其中：人力资源和社会保障管理事务支出79万元、民政管理事务支出51万元、行政事业单位离退休支出17万元、抚恤支出129万元、社会福利支出72万元、最低生活保障126万元、临时救助60万元、特困人员供养(农村五保供养)117万元、其他生活救助4万元)；七是医疗卫生支出117万元(其中：医疗卫生与计划生育管理事务2万元、公共卫生60万元、计划生育事务3万元、行政事业单位医疗34万元、优抚对象医疗18万元)；八是节能环保支出7万元；九是城乡社区事务支出557万元(其中：城乡社区管理事务支出312万元、社区公共设施87万元，城乡社区环境卫生支出158万元)；十是农林水事务支出935万元(其中农业支出291万元、林业支出62万元、水利支出25万元、农业综合改革支出543万元(其中：一事一议157万元、对村民委员会和村党支部的补助353万元、对村集体经济组织的补助33万元)、其他农林水事务支出14万元；十一是交通运输支出32万元；十二是资源勘探信息等支出8万元；十三是住房保障支出52万元。

上解支出238万元，其中：税收超收分成上解164万元、养老保险收支差额30万元、民泰基金会资助上解43万元、村邮站运行经费1万元。

政府性基金支出59万元，其中：用于社会福利的彩票公益金支出1万元、用于其他社会公益事业的彩票公益金支出58万元。

综上，本级财政总收入4382万元，财政总支出4378万元，结余4万元。

2018年的财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，紧紧围绕“三生三宜”品质城市建设，服务经济发展、重点项目建设，突出生态保护、打造宜居环境，创新综合治理、维护辖区稳定和谐，着力民生保障、改善民生环境，真抓实干、开拓创新，圆满完成财政收支目标。

一年来，我们突出政府重点工作，加强环境治理、服务民生发展、建设宜居城市，资金投入总计2512万元(包括上级补助资金)，主要为关闭砖瓦窑企业2063万元、特色小镇建设243万元、公路建设维护206万元、。

2018年的财政收支情况总体较好，税收增长明显，但也存在一些问题，主要是受规划控制企业、居民迁出的影响，商业发展缓慢、经济增长滞后，税收总量偏低。

二、2019年财政预算(草案)

在宏观经济运行放缓的形势下，结合我镇财政收入实际情况，2019年本级财政预算收入预计为3000万元，其中：税收收入1018万元、非税收入1014万元、上级体制补助964万元、上年结余结转4万元。

2019年财政预算支出2960万元，分两部分，一般公共预算财政支出安排2959万元与上解支出1万元。备用金40万元。

一般公共预算财政支出包含11个部分：一是一般公共服务支出1112万元；二是教育支出15万元；三是公共安全105万元；四是文化体育与传媒支出92万元；五是社会保障和就业支出553万元；六是医疗卫生与计划生育事务支出102万元；七是节能环保支出30万元；八是城乡社区事务支出565万元；九是农林水事务支出314万元；十是交通运输支出20万元;十一是住房改革支出51万元。

各位代表，新的一年，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大代表们的监督下，脚踏实地、锐意进取、全力以赴，推进镇党委、政府重点工作、保障民生实事落到实处、完成各项财政经济任务。

附件：1.2018年南岸区迎龙镇财政收支情况表

2.2018年南岸区迎龙镇人民政府财政预算收入执行表

3.2018年南岸区迎龙镇财政预算支出执行表

4.2018年镇级一般公共预算收支执行表

5.2018年镇级一般公共预算本级支出执行表

6.2018年镇级一般公共预算转移性收支执行表

7.2018年镇级一般公共预算转移性支付支出执行表(分地区)

8.2018年镇级一般公共预算转移性支付支出执行表(分项目)

9.2018年镇级政府性基金预算收支执行表

10.2018年镇级政府性基金预算本级支出执行表

11.2018年镇级政府性基金预算转移性收支执行表

12.2018年镇级国有资本经营预算收支执行表

13.2018年镇级社会保险基金预算收支执行表

14.2018年南岸区迎龙镇政府性债务限额及余额分配情况表

15.2018年南岸区迎龙镇政府债券额度分配情况表

16.2019年镇级财政收支预算情况表

17.2019年镇级一般公共预算收支预算表

18.2019年镇级一般公共预算本级支出预算表

19.2019年镇级一般公共预算本级支出预算表(按功能分类科目的基本支出和项目支出)

20.2019年镇级一般公共预算本级基本支出预算表(按经济分类科目)

21.2019年镇级一般公共预算转移性收支预算表

22.2019年镇级一般公共预算转移支付支出预算表(分地区)

23.2019年镇级一般公共预算转移支付支出预算表(分项目)

24.2019年镇级政府性基金预算收支预算表

25.2019年镇级政府性基金预算本级支出预算表

26.2019年镇级政府基金预算转移性收支预算表

27.2019年镇级国有资本经营预算收支预算表

28.2019年全区社会保险基金预算收支预算表

29.2019年南岸区迎龙镇“三公”经费预算汇总表

名 词 解 释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

一般公共预算收入：包括：地方本级收入、上级政府对本级政府的税收返还和转移支付、下级政府的上解收入。

一般公共预算支出：包括：地方本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。我市实行社会保险市级统筹，市财政局是社会保险基金预算的编制主体，统一编制全市社会保险基金预算，区县级财政不单独编制社会保险基金预算。

国有资本经营预算：是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。从政府的收支科目确定的范围来看，国有资本经营预算收入主要由国有企业上缴的利润收入、股利股息收入、产权转让收入以及其他国有资本经营预算收入；国有资本经营预算支出应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字。

债券转贷收入：是指由省级(包括计划单列市，下同)转贷市、县级政府使用的债券收入(注：债券收入是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费的地方政府债券收入)。地方政府债券收支实行预算管理，市、县级政府使用债券收入的，由省级财政转贷，纳入市、县级财政预算。

预算稳定调节基金：各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

结转资金：是指当年预算已执行但未完成，或者因故未执行，下一年度需要按照原用途继续使用的资金。

结余资金：是指当年预算工作目标已完成，或者因故终止，当年剩余的资金。

调入资金：是指各级财政部门为了平衡预算收支，按规定从其他渠道调入的资金。为了核算各级财政部门调入资金，财政总预算会计设置“调入资金”科目进行核算。

调出资金：是指各级财政部门为了平衡预算收支，按规定调出的预算资金。为了核算各级财政部门调出资金，财政总预算会计设置“调出资金”科目进行核算。

同口径：是指基期数据的统计方法和统计范围与比较数据的统计方法和统计范围完全相同。如遇不一致，按照相关统计的计算方式和方法，将相关数据换算成口径一致的数据。

财力：是指地方政府用于经济社会发展的可支配的财政资金之和。分为当年财力，累计财力。当年财力指当年本级财政收入加各项补助收入，扣减当年上解支出和调出资金后的财政性资金之和。累计财力指当年财力加上年财政结转结余资金之和。

营改增：即营业税改征增值税，是指纳税人以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税。2011年，财政部、国家税务总局联合下发营业税改征增值税试点方案。我市按照国家“营改增”试点的统一部署，从2013年8月1日起对交通运输业、部分现代服务业以及影视传媒文化服务业纳入试点范围。从2016年5月1日起全面推进营业税改征增值税的实施范围。

公务卡：即财政预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的贷记卡。

南岸区迎龙镇人民政府2018年预算情况说明

一、单位基本情况

(一)主要职能

1、贯彻执行党和国家的方针政策、法律法规和区委、区政府的决定、指示；负责政策法规宣传服务。

2、负责辖区党的建设和精神文明建设工作。

3、负责制订和实施辖区经济发展计划、财政预算；负责城乡经济发展、经济结构调整、经济组织培育及宏观管理工作；协同有关部门搞好市场监管，维护市场秩序，促进生产发展。对辖区生产生活状况进行登记、统计和监测。

4、负责组织实施城镇化建设工作，协调规划建设管理，搞好基础设施建设；负责城镇市政环卫绿化、村容整洁、爱国卫生、生态环境建设与保护等工作；负责辖区三峡移民工作。

5、负责基层组织建设和民主法制建设，促进村民、居民自治。负责辖区社区建设工作。

6、负责农业及人口和计划生育、文化教育体育、劳动就业保险、社会保障、卫生防疫、优抚救济、殡葬改革等社会事务工作的管理协调和公共服务。

7、负责社会治安综合治理和安全监管工作。做好或配合做好民兵预备役、征兵、人民防空、防汛、防火、防震、抢险和防灾等工作。向市、区有关部门反映居(村)民群众的意见和要求，调解民事纠纷，接待上访群众，处理事故苗头，及时上报和处置重大社情、疫情、险情及突发事件，维护社会和谐稳定。

8、完成区委区政府部署的各项任务。

(二)机构情况

根据中共南岸区委、区政府办公室关于迎龙镇机构改革方案的通知(南委办发〔2006〕36号)文件，迎龙镇人民政府行政组织结构，内设5个综合办事机构：党政办公室、财政经济办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理委员会办公室、城镇建设管理办公室，1个司法所。核定机关编制数共计31名：其中行政编制28名；司法所政法专项编制2名；核定机关后勤服务人员事业编制1名(2016年核定机关工勤人员2人，南岸编办〔2016〕26号核销机关工勤编制1名)。设置事业单位3个，共计编制数13名：农业服务中心核定事业编制6名，文化服务中心核定事业编制4名，社会保障服务所核定事业编制3名。此外还有1个参公事业单位迎龙镇城管执法大队，归属于区城管执法局，编制4名。所有部门未单独建账，与镇政府机关合并建账核算。

2018年我镇行政事业编制共48人，实有46人。其中行政机关编制31人，实有31人。城管执法大队参公人员编制4人，实有4人。文化服务中心编制4人，实有2人。农业服务中心编制6人，实有6人。社会保障平台编制3人，实有3人。

二、2018年预算执行情况说明

财政收入情况：

2018年财政预算收入3266万元。在实际执行中，2018年财政总收入为4382万元，由三部分构成：一是本年本镇财政收入2225万元，其中税收收入998万元、非税收入1227万元；二是上级财政补助收入2055万元，其中：一般性转移支付收入(体制补助)960万元、返还性收入(营改增基数补助)4万元、专项性转移支付收入1032万元，上级补助收入(基金)59万元；三是上年结余结转收入102万元。

预算收入变化主要原因为：一是专项性转移支付收入增加金额1032万元，上级补助收入(基金)增加59万元，均为上级部门预算追加收入。二是税收收入增加为998万元，比预算数700万元增加298万元。三是非税收入1227万元，比预算数1500万元减少273万元。

财政支出情况：

2018年财政总支出4378万元，其中公共预算支出4081万元，上解支出238万元，政府性基金支出59万元。

一般公共预算财政支出4081万元由13个部分构成：一是一般公共服务支出1443万元，(其中：人大事务支出35万元、政府办公室及相关机构事务支出1192万元、统计信息事务支出5万元、纪检监察事务支出17万元、群众团体事务支出7万元，党委办公室及相关事务44万元、组织事务支出133万元、宣传事务支出10万元)；二是其他公共安全支出103万元；三是教育支出52万元；四是科学技术支出12万元；五是文化体育与传媒支出108万元；六是社会保障和就业支出655万元(其中：人力资源和社会保障管理事务支出79万元、民政管理事务支出51万元、行政事业单位离退休支出17万元、抚恤支出129万元、社会福利支出72万元、最低生活保障126万元、临时救助60万元、特困人员供养(农村五保供养)117万元、其他生活救助4万元)；七是医疗卫生支出117万元(其中：医疗卫生与计划生育管理事务2万元、公共卫生60万元、计划生育事务3万元、行政事业单位医疗34万元、优抚对象医疗18万元)；八是节能环保支出7万元；九是城乡社区事务支出557万元(其中：城乡社区管理事务支出312万元、社区公共设施87万元，城乡社区环境卫生支出158万元)；十是农林水事务支出935万元(其中农业支出291万元、林业支出62万元、水利支出25万元、农业综合改革支出543万元(其中：一事一议157万元、对村民委员会和村党支部的补助353万元、对村集体经济组织的补助33万元)、其他农林水事务支出14万元；十一是交通运输支出32万元；十二是资源勘探信息等支出8万元；十三是住房保障支出52万元。

上解支出238万元，其中：税收超收分成上解164万元、养老保险收支差额30万元、民泰基金会资助上解43万元、村邮站运行经费1万元。

政府性基金支出59万元，其中：用于社会福利的彩票公益金支出1万元、用于其他社会公益事业的彩票公益金支出58万元。

财政支出变动主要原因：一是调整预算追加政府性基金支出59万元；二是调整上解支出238万元，比预算数1万元增加237万元；三是调整一般公共预算支出4081万元，比预算数3235万元增加846万元，主要为调增区财政预算追加经费预算支出1032万元(一般公共服务经费159万元、公共安全支出95万元、科普活动经费11万元、文化活动经费33万元、社会保障和就业支出380万元、医疗卫生与计划生育经费17万元、农林水事务支出320万元、交通运输公路养护9万元、资源勘探信息安全监管8万元等)，调减部门预算支出186万元。

南岸区迎龙镇一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

2019年，一般公共预算“三公”经费支出预算为24万元。其中，因公出国(境)费用0万元，公务接待费8万元，公务用车购置及运行维护费16万元(公务用车运行维护费16万元，公务用车购置0万元)。与2018年预算相比，2019年一般公共预算“三公”经费支出比2018年减少38万元，同比减少61%。

南岸区迎龙镇2018年预算绩效工作开展情况说明

根据《重庆市南岸区财政局关于开展2018年绩效评价工作的通知》(〔2018〕109号)文件要求，为深入贯彻实施新《预算法》，全面推进以结果为导向的公共预算改革，建立健全财政预算编制、执行、监督和绩效相配套的公共财政体系，强化绩效和责任意识，进一步加强财政支出管理、项目实施管理、过程控制，提高资金使用效益，迎龙镇对抚恤、精神病住院治疗、五保户供养三个项目开展重点绩效评价。

1、通过对目标项目的检查，评价目标项目是否达到预期效果，项目资金使用是否有效，项目支出是否合理、是否发挥资金的最大作用、项目管理是否科学规范，以分析项目实施过程中存在的问题，评价项目社会效益，以期为相关部门决策提供依据。

2、重点评价分三个阶段进行：

(一)准备阶段

2018年6月1日-2018年6月30日：一是制定绩效评价实施方案，明确绩效评价各阶段时间、目标和任务等；二是收集绩效评价项目基本资料，包括绩效评价项目设立相关文件、项目资金使用明细表以及项目实施控制情况等资料；三是设计初步评价指标及调查问卷，确定绩效评价目标，并根据基础资料初步确定项目预期产出、效果、服务对象、项目受益人群以及项目所需投入的资金分析，进而根据相关性、重要性、可比性、系统性以及经济性等原则制定绩效评价指标体系以及社会效益调查问卷。

(二)实施阶段

2018年7月1日-2018年8月31日：一是根据项目实施实际情况完善确定绩效评价指标及调查问卷；二是收集项目相关资料，包括项目实施文件依据、项目负责科室、负责人、帮扶对象、资金使用明细表等资料，通过项目资料分析、数据核实、实地查看、调查走访以及问卷调查等方法收集相关评价数据；三是根据现场核实调查情况，包括调查反馈、社会效益、资金使用效益等情况，收集评价指标数据，对数据进行甄别、汇总及分析。

(三)总结阶段

2018年9月1日-2018年10月31日：结合所收集和分析的数据，按绩效评价相关规定及要求运用科学合理的评价方法对项目绩效进行综合评价，对各项指标进行具体计算、分析并给出各指标的评价结果及项目的绩效评价结论。

3、评价效果

总体来看，被评价项目总体绩效目标明确，决算依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目运行较好，基本达到了预期效果。下一步我们将按照全区统一部署，继续深入推进绩效管理工作，提高重点绩效评价的结果运用。

其他说明

南岸区迎龙镇在2018年预算执行中，无一般公共预算转移支付支出执行表(表7)，无一般公共预算转移支付支出执行表(分项目)(表8)，无基金预算转移性收支执行表(表11)，无国有资本经营预算收支执行表(表12)，无社会保险基金预算收支执行表(表13)，无政府债务限额及余额情况表(表14)，无政府债券额度分配情况表(表15)。在2019年预算草案中，无2019年镇级一般公共预算转移支付支出预算表(分地区)(表22)，无2019年镇级一般公共预算转移支付支出预算表(分项目)(表23), 无20189年镇级政府性基金预算收支预算表(表24)，无2019年镇级政府性基金预算本级支出预算表(表25)，无2019年镇级政府性基金预算转移性收支预算表(表26)，无2019年镇级国有资本经营预算收支预算表(表27)，无2019年全镇社会保险基金预算收支预算表(表28)。

附件：迎龙镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算的报告附件