重庆市南岸区人民政府

关于2022年财政预算调整方案（草案）的报告

——2022年8月4日在区十九届人大常委会第四次会议上

区财政局局长  杜春丽

区人大常委会主任、各位副主任，各位委员：

受区政府委托，现将2022年财政预算调整情况报告如下。

一、预算调整事由

一是2020年爆发新冠肺炎疫情以来，为切实减轻企业负担，激发实体经济活力，促进地方经济发展，党中央、国务院部署实施了一系列力度大、内容实的减税降费政策。特别是今年出台的组合式减税降费支持政策，聚焦中小微市场主体和制造业企业，缓解了中小微企业资金回笼压力、提振了企业信心、稳定了市场就业。在严格贯彻落实减税降费政策的同时，财政减收已成定势，对财政收支平衡带来很大的压力，急需进行预算调整，以对冲减收带来的影响。

二是当前我区刚性支出压力突出，主要是新增疫情防控支出、行政事业单位2014年10月—2016年12月职业年金清缴、清算公务员绩效奖金、新增政府债券付息等必须安排的刚性支出。

三是市财政已对人均公用经费以及非急需非刚性项目支出进行了压减。为继续落实中央关于政府过“紧日子”的相关要求，有效应对退税减税等政策性减收，拟采取更大力度调减非急需、非刚性支出。

四是2022年1月市财政分配新增其他自平衡专项债券资金80,000万元，我们按要求对新增债券资金进行了分配。

二、预算调整事项

（一）支出调整

根据上述事项，拟对区本级财力安排的支出预算，除保工资、保运转、保基本民生等刚性支出外，合计调减8,229万元。其中：对公用经费综合定额按人均0.3万元/人的标准进行调减；对应休未休年假报酬按0.64万元/人的标准进行调减。调减支出资金用于兑现清算公务员绩效奖金、清算未休年休假报酬等。

（二）政府债务

2022年1月市财政分配新增债券资金80,000万元，全部为其他自平衡专项债券。

三、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经区第十九届人民代表大会第一次会议批准的财政预算。

（一）一般公共预算

收入支出预算总计均为1,126,485万元，不作调整。

（二）政府性基金预算

收入预算总计调整为318,107 万元，较年初预算调增80,000万元。主要是地方政府债券收入增加 80,000万元。

（三）国有资本经营预算

收支不作调整。

调整后，2022年财政收支平衡。

四、关于政府债务管理需要说明的事项

（一）我区2022年1-5月政府债务限额下达情况

截止2022年5月31日，我区政府债务余额为235.64亿元，较2021年底227.64亿元增加8亿元。

根据渝财债〔2022〕7号文件，提前下达我区2022年新增政府专项债务额度8亿元。因此，我区2022年收到新增债券资金8亿元未超过新增限额。

（二）新增债券资金明细及投向

1.2022年重庆市政府专项债券（二期）资金2.44亿元，为15年期其他自平衡专项债券，年利率为3.18%。

资金投向：重庆市第五人民医院迁建工程2亿元，业主方为重庆市第五人民医院；南岸区公共卫生中心建设项目0.3亿元，业主方为重庆市南岸区疾病预防控制中心；南坪现代服务业集聚区基础设施配套提升项目0.14亿元，业主方为重庆市南坪现代服务业集聚区建设发展中心。

2.2022年重庆市政府专项债券（四期）资金5.56亿元，为30年期其他自平衡专项债券，年利率为3.43%。

资金投向：南岸老旧城区提档升级项目（二期）1.8亿元，业主方为区重庆市南岸区住房和城乡建设委员会；重庆大南山精品文旅示范项目（一期）-旅游公共交通工程1亿元，业主方为重庆南山建设开发公司；重庆大南山精品文旅示范项目（一期）-景区配套服务及基础设施建设工程2亿元，业主方为重庆南山建设开发公司；南岸区基础教育创新发展项目（一期）0.76亿元，业主方为重庆市南岸区教育委员会。

（三）一般债券项目资金调整

为加强资金和项目对接，提高一般债券资金使用效益，现按照一般债券资金使用进度，对一般债券项目资金进行调整。将重庆市南岸区优质均衡发展项目资金4000万元、利用沙特政府贷款建设茶园文化艺术中心项目资金1200万元，调整到重庆市南岸区公共安全视频监控建设联网应用项目（二期）。

以上报告，请予审议。

    附件：

    1﹒2022年南岸区一般公共预算收支调整情况表

    2﹒2022年南岸区政府性基金预算收支调整情况表

    3﹒2022年南岸区国有资本经营预算收支调整情况表