重庆市南岸区人民政府

关于2020年财政预算调整方案（草案）的报告

——2020年7月23日在区第十八届人大常委会第二十九次会上

区财政局局长  包  卫

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府的委托，现将我区2020年财政预算调整方案报告如下：

一、预算调整事由

截止2020年6月30日，市财政分配特殊转移支付资金22,100万元、抗疫特别国债资金100,000万元和新增债券资金250,000万元（其中：一般债券30,000万元、其他自平衡专项债券220,000万元），共372,100万元。

二、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经区第十八届人民代表大会第五次会议批准的财政预算。

（一）一般公共预算

收入预算总计调整为1,065,316万元，较年初调增特殊转移支付收入22,100万元、新增债券转贷收入30,000万元。

支出预算总计调整为1,065,316万元，较年初调增特殊转移支付收入安排的支出22,100万元、新增债券转贷收入安排的支出30,000万元。

（二）政府性基金预算

收入预算总计调整为348,153万元，较年初调增抗疫特别国债收入100,000万元、新增债券转贷收入220,000万元。

支出预算总计调整为348,153万元，较年初调增抗疫特别国债安排的支出100,000万元、新增债券转贷收入安排的支出220,000万元。

三、特殊转移支付和抗疫特别国债资金分配情况

（一）特殊转移支付为一次性财力补助，主要用于重大疫情防控救治体系、应急物资储备体系建设等明确用途或项目资金，弥补地方减收增支和区级“三保”缺口补助，分配用于抗疫排查及防疫物资专项13,092万元，保就业、保基本民生、保市场主体专项5,020万元，减收增支平衡预算专项3,988万元。

（二）抗疫特别国债资金全部用于支持地方基础设施建设和抗疫相关支出，主要用于抗疫支出26,950万元，基础设施建设73,050万元，其中：公共卫生体系建设支出14,390万元，重大疫情防控救治体系建设支出2,000万元，城镇老旧小区改造1,300万元，污水垃圾处理等生态环境治理工程30,660万元，茶园大众广场人防工程3,200万元，江南立交改造工程6,500万元，经开区建设项目15,000万元。

四、特殊转移支付和抗疫特别国债资金使用管理要求

（一）特殊转移支付和抗疫特别国债资金全部列入直达资金管理，资金直达基层、直接惠企利民，并纳入中央财政直达资金监控系统全程监控。

（二）区财政部门在收到市财政下达的抗疫特别国债资金后一个月内批复到具体执行单位，及时支付至受益对象，并建立实名台账，详细记录资金拨付使用情况，并按月报送资金的分配、拨付、使用等情况，以及监管发现问题整改情况，确保资金精准下达，落实到个人和市场主体。

（三）抗疫特别国债资金为还本不付息资金，从第6年开始按照分配总额的20%向市级偿付本金，第10年偿还完，利息全部由中央财政负担。

（四）抗疫特别国债资金实行全过程绩效管理。申请项目预算时应编制绩效目标，说明项目计划达到的产出和效果，并以绩效指标的形式细化和量化绩效目标。资金使用过程中开展绩效执行监控，对发现的问题，及时采取纠偏措施或调整经费安排，确保资金投向符合政策规定，达到预期目标。执行结束后开展绩效评价，并加强绩效评价结果应用。

（五）特殊转移支付和抗疫特别国债资金分别列入一般公共预算和政府性基金预算，并按预算法规定编制预算调整方案报本级人大常委会审查批准。同时，资金分配方案报市财政局备案。

五、关于政府债务管理需要说明的事项

（一）我区2020年1-6月政府债务限额下达情况

截止2020年6月30日，我区政府债务余额为1,516,408万元，较2019年底1,266,409万元增加249,999万元。

根据渝财债（2020）5号文件，提前下达我区2020年新增政府一般债务限额30,000万元。根据渝财债（2020）15号文件，提前下达我区2020年新增政府专项债务额度70,000万元，根据渝财债（2020）25号文件，提前下达我区2020年新增政府专项债务额度150,000万元。因此，我区上半年收到新增债券资金250,000万元未超过新增限额。

（二）新增债券资金明细及投向

1．2020年重庆市政府一般债券（一期）资金30,000万元，为30年期新增一般债券，年利率3.68%。资金投向：廖家山项目，业主方为区土储中心。

2．2020年重庆市政府专项债券（四期）资金70,000万元，为30年期其他自平衡专项债券，年利率为3.57%。资金投向：重庆市第五人民医院迁建工程35,000万元，业主方为重庆市第五人民医院；重庆市南岸区智谷产业园区基础配套设施项目20,000万元，业主方为区隧道办；重庆5G产业园二期项目10,000万元，业主方为智谷公司；南岸区精神卫生中心建设工程5,000万元，业主方为南岸区精神卫生中心。

3．2020年重庆市政府专项债券（五期）资金150,000万元，为30年期其他自平衡专项债券，年利率为3.82%。资金投向：重庆市山水南岸都市田园农旅融合示范项目42,000万元，业主方为江南新城集团；江南新城基础设施配套项目30,000万元，业主方为江南新城管委会；重庆市南岸区老旧小区综合提档升级项目18,000万元，业主方为江南新城集团；重庆市两江四岸百里城市国际黄金旅游带项目18,500万元，业主方为南滨路管委会；大南山精品文旅示范项目(一期)-旅游公共交通工程及排水管网综合整治项目28,500万元，业主方为南山建司；南坪现代服务业集聚区基础设施配套提升项目5,000万元，业主方为南坪现代服务业集聚区管委会；重庆市南岸区产教融合示范区项目5,000万元，业主方为区教委；南岸区中医院迁改建工程3,000万元，业主方为南岸区中医院。

当否，请批示。

附件：1．2020年南岸区一般公共预算收支调整预算表

2．2020年南岸区政府性基金预算收支调整预算表

附件1

2020年南岸区一般公共预算收支调整情况表

单位：万元

附件2

2020年南岸区政府性基金预算收支调整预算表

单位：万元