重庆市南岸区人民政府

关于2024年财政预算调整方案（草案）的报告

——2024年12月26日在区十九届人大常委会第三十二次会议上

区财政局局长  杜春丽

区人大常委会主任、副主任，各位委员：

受区政府委托，现将2024年财政预算调整情况报告如下。

一、预算调整事项

（一）动用预算稳定调节基金和预备费

今年以来，房地产业、制造业和批发零售业等重点行业增收乏力，土地出让收入没有实现预期，加上政策性增支因素，财政收支矛盾更加突出。为确保年度财政收支平衡，拟增加动用预算稳定调节基金17,551万元。同时，在预算执行过程中，出现了地质灾害排危抢险事项，为除险固安，防范风险，确保人民群众生命财产安全，拟动用预备费3,400万元。

（二）转移性收入调整

积极争取上级补助收入980,117万元，其中包含排水管网建设改造、教学辅助用房、医院病房改造以及工业领域设备更新改造等“两重”“两新”领域的超长期特别国债资金121,522万元。

（三）支出调整

按照拟调整收入情况和预算执行情况，以及实际支出需求，需对年初预算项目支出进行调整，统筹资金用于保障教育、公安等民生领域支出和化债支出。同时，根据“三攻坚一盘活”以及推动国企改革工作安排，拟对国有资本经营预算调出资金进行调整，相应调整一般公共预算调入资金。

（四）政府债务调整

市财政局全年共计下达我区新增政府债券资金419,500万元，其中：下达我区新增自平衡专项债券资金158,100万元、补充政府性基金财力新增专项债券资金92,000万元、置换专项债券资金130,800万元；下达我区新增一般债券资金27,900万元、置换一般债券资金10,700万元。

二、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经区第十九届人民代表大会第五次会议批准的财政预算。

（一）一般公共预算

收入预算总计调整为1,287,539万元，调增110,340万元，全部为转移性收入，其中：上级补助收入调增54,809 万元，调入资金调减4,000万元，动用预算稳定调节基金调增17,551万元，债务转贷收入调增41,980万元。

支出预算总计调整为1,287, 539万元，调增110,340万元，其中： 本级支出预算调整为1,179,439万元，调增96,260万元，转移性支出调整为108,100万元，调增14,080万元。

（二）政府性基金预算

收入预算总计调整为1,296,088万元，调增842,878万元，全部为转移性收入，其中：上级补助收入调增461,978万元，债务转贷收入调增380,900万元。

支出预算总计调整为1,296,088万元，调增842,878万元，其中： 本级支出预算调整为1,083,688万元，调增712,078万元，转移性支出调整为212,400万元，调增130,800万元，全部为债务还本支出。

（三）国有资本经营预算

收入预算总计203,869万元，本次不做调整。支出预算总计203,869万元，其中：本级支出预算调增4,000万元；转移性支出调出资金调减4,000万元。

调整后，2024年财政收支平衡。

三、关于政府债务管理需要说明的事项

（一）我区2024年政府债务限额及余额情况

1．政府债务限额。截至2024年11月底，我区政府债务限额为3,437,800万元，较2023年底3,018,300万元增加419,500万元，其中：专项债务增加380,900万元、一般债务增加38,600万元。具体如下：

一是根据渝财债〔2024〕38号文件，市财政局于2024年8月，下达我区2024年新增政府专项债务限额250,100万元、新增政府一般债务限额27,900万元，其中：用于项目建设的专项债务限额158,100万元、一般债务限额27,900万元，用于补充政府性基金财力的专项债务限额92,000万元。

二是根据渝财债〔2024〕71号文件，市财政局于2024年11月底，下达我区2024年置换债券限额141,500万元，其中：再融资专项债券（结存限额）9,800万元、再融资专项债券（增量政策）121,000万元，再融资一般债券（结存限额）10,700万元。

2．政府债务余额。根据本年限额下达和一般债券偿还本金400万元等情况，截至目前，我区政府债务余额为3,437,322万元，较2023年底3,018,222万元增加419,100万元。政府债务余额中，专项债务余额为2,259,800万元、一般债务余额为1,177,522万元。

3．再融资债券情况。根据渝财债〔2024〕27号文件，市财政局于2024年6月，下达我区2024年再融资政府专项债务限额65,000万元、再融资政府一般债务限额37,400万元。2024年政府专项债券到期65,000万元、政府一般债券到期37,800万元，其中2024年安排预算资金偿还到期政府一般债券400万元，再融资债券偿还到期专项债券65,000万元、到期一般债券37,400万元。

综上，我区2024年政府债务余额3,437,322万元未超过政府债务限额3,437,800万元。

（二）新增债券资金明细及投向

1．2024年重庆市政府专项债券（十三期）资金10,000万元，20年期其他自平衡专项债券，年利率为2.34%。

资金投向：重庆市南岸区智谷产业园区基础配套设施项目10,000万元，业主方为重庆市南岸区隧道轨道交通建设服务中心。

2．2024年重庆市政府专项债券（十四期）资金25,000万元，为30年期其他自平衡专项债券，年利率为2.4%。

资金投向：重庆市第五人民医院迁建工程25,000万元，业主方为重庆市第五人民医院。

3．2024年重庆市政府专项债券（十六期）资金92,000万元，为7年期专项债券，年利率为2.14%。用于偿还存量债务。

4．2024年重庆市政府专项债券（二十一期）资金24,000万元，为30年期其他自平衡专项债券，年利率为2.27%。

资金投向：南岸老旧城区提档升级项目（一期）3,000万元，业主方为重庆市南岸区城市管理局；南岸老旧城区提档升级项目（二期）16,000万元，业主方为重庆市南岸区住房和城乡建设委员会；重庆5G产业园二期项目5,000万元，业主方为重庆智谷高新实业有限公司。

5．2024年重庆市政府专项债券（二十五期）资金48,500万元，为20年期其他自平衡专项债券，年利率为2.37%。

资金投向：重庆市南岸区智谷产业园区基础配套设施项目25,000万元，业主方为重庆市南岸区隧道轨道交通建设服务中心；南岸老旧城区提档升级项目（二期）23,500万元，业主方为重庆市南岸区住房和城乡建设委员会。

6．2024年重庆市政府专项债券（二十六期）资金50,600万元，为30年期其他自平衡专项债券，年利率为2.36%。

资金投向：南坪现代服务业集聚区基础设施配套提升项目（二期）5,000万元，业主方为重庆市南坪现代服务业集聚区建设发展中心；重庆东站现代产业园配套基础设施项目43,600万元，业主方为重庆经开区投资集团有限公司；重庆5G产业园二期项目2,000万元，业主方为重庆智谷高新实业有限公司。

7．2024年重庆市政府一般债券（三期）资金27,900万元，为7年期一般债券，年利率为2.06%。

资金投向：江南新城梨花大道二期工程600万元，业主方为重庆市茶园工业园区建设开发有限责任公司；2024年南岸区化粪池危险源在线监测系统建设项目580万元，业主方为重庆市南岸区城市管理局；南岸区横八路延伸段道路工程1,800万元，业主方为重庆市南岸区土地整治储备中心；南岸区龙黄公路拓宽改造工程4,500万元，业主方为重庆市南岸区土地整治储备中心；南岸区大沙溪流域河道治理项目19,420万元，业主方为重庆市南岸区城市建设发展(集团)有限公司；南岸区纳溪沟防洪箱涵及配套工程1,000万元，业主方为重庆市南岸区城市建设发展(集团)有限公司。

8．2024年重庆市政府再融资一般债券（六期）资金10,700万元，为10年期再融资一般债券，年利率为2.06%，用于偿还存量债务。 

9．2024年重庆市政府再融资专项债券（十一期）资金28,900万元，为5年期再融资专项债券，年利率为1.67%，用于偿还存量债务。

10．2024年重庆市政府再融资专项债券（十二期）资金27,300万元，为7年期再融资专项债券，年利率为1.92%，用于偿还存量债务。

11．2024年重庆市政府再融资专项债券（十三期）资金9,800万元，为10年期再融资专项债券，年利率为2.06%，用于偿还存量债务。

12．2024年重庆市政府再融资专项债券（十四期）资金31,600万元，为20年期再融资专项债券，年利率为2.28%，用于偿还存量债务。

13．2024年重庆市政府再融资专项债券（十五期）资金33,200万元，为30年期再融资专项债券，年利率为2.26%，用于偿还存量债务。

以上报告，请予审议。

附件：1﹒2024年南岸区一般公共预算收支调整情况表

2﹒2024年南岸区政府性基金预算收支调整情况表

3﹒2024年南岸区国有资本经营预算收支调整情况表