重庆市南岸区人民政府

关于2025年1—6月财政收支预算

执行情况的报告

——2025年7月21日在区十九届人大常委会第三十九次会议上

区财政局局长  杜春丽

区人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

受区政府的委托，现将我区2025年1—6月财政收支预算执行情况报告如下：

一、1—6月财政收支预算执行情况

（一）财政收入情况

1.一般公共预算收入。一般公共预算收入完成34.2亿元，同口径增长18.3%。其中税收收入23.6亿元, 同口径增长6.8%；非税收入10.5亿元，同口径增长76.4%。

2.政府性基金预算收入。政府性基金预算收入完成382万元，为新增专项债务对应项目专项收入。

3.国有资本经营预算收入。国有资本经营预算上半年暂无收入。

（二）财政支出情况

1.一般公共预算支出。一般公共预算支出实现48.3亿元，同口径增长21.7%。

2.政府性基金预算支出。政府性基金预算支出实现22.9亿元，下降29.7%。

3.国有资本经营预算支出。国有资本经营预算支出130万元，为企业退休人员社会化管理专项支出。

二、上半年财政主要工作

（一）持续加强财政收入组织管理

建立“税源台账动态跟踪+部门联动协同共治”机制，通过盘活闲置国有资产、清理欠税漏税、培育新兴税源等组合拳，全力增加财政收入。1—6月一般公共预算收入实现34.2亿元，同口径增长18.3%，总量排主城第3，增速排主城第8。税收收入23.6亿元, 同口径增长6.8%，总量排主城第3，增速排主城第5。非税收入10.5亿元，同口径增长76.4%，总量排主城第2，增速排主城第6。

（二）切实保障全区重点项目支出

在财政收入增长乏力、刚性支出持续增加、债务化解压力日益凸显的背景下，区财政积极夯实财力基础，狠抓收入组织，严控一般性支出，在承压下坚持保障重点领域支出，上半年完成一般公共预算支出48.3亿元，完成年度预算的58.3%。

一是着力保障重点民生支出。坚持“三保”优先，不断调整优化支出结构，兜牢民生底线。1—6月，“三保”支出18.3亿元，其中：保工资13.5亿元，保运转1.3亿元，保基本民生3.5亿元。有效保障重点领域支出，其中：教育支出9.8亿元，增长11.6%，成功创建全国义务教育优质发展区；卫生健康支出3.4亿元，增长1.4%，有力推动了全区卫生健康事业高质量发展；社保就业支出6.3亿元，增长13.5%，有效稳定和促进了困难人员就业创业，切实保障困难人群基本生活和医疗保障。

二是有力保障重大项目。争取超长期特别国债4亿元，有力支持我区地下管网、燃气老化管道及设施更新改造以及应用基础和前沿研究等项目；争取专项债券1亿元，支持我区江南隧道及茶黄路工程建设。

三是有力支持全区产业发展。对批发业、金融业、交通运输、仓储和邮政业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商务服务业、科学研究和技术服务业等6个行业重点扶持发展，出台加快培育“3+2”产业链领军（链主）企业等现代生产性服务业政策，上半年共投入4亿元用于全区现代生产性服务业发展，助力产业结构转型升级。

（三）高效完成半年债务化解工作

2025年上半年，财政全力推动债务化解，稳减存量、优化结构，统筹好高水平化债和高质量发展，化债工作取得了阶段性成效。一是提前完成化债任务。“一债一策”分类制定化债计划，千方百计抓收入，“过紧日子”压支出，统筹预算资金、置换债券等化解债务，提前完成半年任务的110%。二是兜牢债务风险底线，做好政府性债务监测动态管理，形成全方位、全领域债务风险长效防控机制；安排预算资金保障政府债务本息偿付，确保债务风险安全可控。三是全力优化债务结构。通过争取再融资债券接续法定债务到期本金、争取置换债券偿还存量债务等，逐步优化债务结构，实现期限短改长、利率高改低，大幅度减轻偿债负担。

三、财政收支存在的主要问题

（一）税收基础不牢，收入形势严峻

当前经济下行压力大，重点行业税收持续下滑，房地产行业持续低迷，欠税情形较多，建筑业、制造业等重点行业税收持续下滑，缺乏具有带动作用的优质税源，税收增长乏力。今年政策性减税退税因素多，且出台的新政策调低土地增值税预征率，影响我区土地增值税预征税款减收。

（二）刚性支出叠加，收支矛盾加剧

财政支出规模持续攀升态势未改，公安、教育、社保等重点领域支出以及社区工作人员调标、事业单位工作人员养老保险缴费基数调整、债务付息等支出刚性增长，重点项目的建设需求巨大，财政收支矛盾更加突出，紧平衡态势进一步加剧。

（三）化债任务沉重，化解压力凸显

我区政府债务规模持续增大，到期利息额度连年攀升，偿债资金需求较大，但财政收入有限，偿债资金主要依赖于资产盘活变现、土地出让收入等。当前市场行情不佳，土地出让承压，财政收入增长缺乏稳定来源，偿债压力叠加。

四、下一步工作措施

（一）强化收入征管，夯实财力基础

一是压实年初收入目标和税务部门征管责任，全面清缴存量企业欠税、漏税，加强税务与区内相关部门税源信息联动，摸排征收区内重点建设项目税收，确保颗粒归仓。二是加强重点税源企业服务，提前研判，定期定时开展纳税辅导，解决其经营中的涉税问题，稳住存量企业常年性税收，尽量减少重点企业税收下降带来的减收。三是加强财源建设，打破现行产业、企业结构固化的现状，探索新的税收增长点。四是继续推动资产盘活，增加资产资源出让和土地出让收入。

（二）优化支出结构，聚力保障重点

一是坚持贯彻落实习惯过“紧日子”要求，严控非刚性非必要支出，严禁无预算或超预算支出，严控新增支出事项，切实降低财政运行成本。二是持续优化支出结构，加大资金盘活和统筹力度，压减低效无效支出，集中财力保障“三保”及教育、社保等重点领域支出。三是提高资金使用质效，加强全方位全过程预算绩效管理，增强绩效对预算执行的刚性约束，充分提升财政资金使用效率。

（三）严防债务风险，守住安全底线

    一是持续防范化解地方政府债务风险，通过采取增收节支措施，全力推进资产盘活变现、加速推动土地出让划拨，统筹好化债与发展，强化资金保障，按序时进度稳妥化解债务。二是按期还本付息、合理展期，确保到期债务本息不发生兑付风险，特别是公开市场债券和非标债务不出现违约风险，牢牢守住债务不“爆雷”、资金不断链的安全底线。三是在将债务规模控制在合理区间的前提下，适度争取政府债券，抢抓政策机遇，科学举债支持闲置土地资源盘活利用，保障区内关联民生的高质效项目，在发展中解决债务问题。

以上报告，请予审议。

附件：1．南岸区2025年1—6月财政收入统计表

2．南岸区2025年1—6月财政支出统计表

3．南岸区2025年1—6月一般公共预算收入明细表

附件1

南岸区2025年1—6月财政收入统计表

单位：万元

附件2

南岸区2025年1—6月财政支出统计表

单位：万元

附件3

南岸区2025年1—6月一般公共预算收入

明细表

单位：万元