重庆市南岸区2023年财政预算执行情况和

2024年财政预算草案的报告

——2024年2月4日在南岸区第十九届人民代表大会第五次会议上

重庆市南岸区财政局

各位代表：

根据《预算法》有关规定和区人大常委会安排，受区人民政府委托，现将南岸区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大、二十届二中全会精神和市委六届二次、三次、四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，统筹好发展和安全，着力推动高质量发展。我们坚定拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，严格落实区委、区政府工作部署，严格执行区人大预算决议，以奋力打造“红岩先锋”变革型财政组织为抓手，围绕党建统领“三项重点任务”工作机制，唯实争先、踔厉奋发，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，实施好积极的财政政策，统筹做好“生财、聚财、用财、管财”各项工作，打好稳增长、促投资、调结构、保民生、防风险组合拳，推动经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入完成655,185万元，同比增长15.3%，完成年初预算的113.6%。其中，税收收入503,004万元，同比增长27.4%。非税收入152,181万元，同比下降12.1%。加上上级补助、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转后，收入总计1,370,998万元。

全区一般公共预算支出970,770万元，同比增长6.7%，完成年初预算的112%。加上债务还本支出、上解支出、安排预算稳定调节基金、结转下年后，支出总计1,370,998万元。主要大类支出项目执行情况：一般公共服务支出75,394万元，同比增长1.4%；公共安全支出68,210万元，同比增长1.9%；教育支出184,952万元，同比增长1.3%；科学技术支出20,136万元，同比增长8.3%；文化旅游体育与传媒支出6,452万元，同比持平；社会保障和就业支出121,108万元，同比增长15.4%；卫生健康支出91,203万元，同比下降7.8%；节能环保支出26,093万元，同比增长31%；城乡社区支出175,457万元，同比增长22%；农林水支出38,808万元，同比增长4.9%；交通运输支出4,636万元，同比增长78.2%；资源勘探工业信息等支出66,653万元，同比下降4.3%；自然资源海洋气象等支出3,031万元，同比增长14.2%；住房保障支出43,090万元，同比增长17.4%；灾害防治及应急管理支出6,103万元，同比下降5.9%；债务付息及发行费用支出31,352万元，同比下降5%。

（二）政府性基金预算执行情况

全区无政府性基金预算收入。加上上级补助、债务转贷收入、上年结转后，收入总计1,360,447万元。

全区政府性基金预算支出976,758万元，同比下降13%，完成年初预算的382.7%。加上债务还本支出、结转下年、上解支出后，支出总计1,360,447万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收入20,223万元，同比下降6.9%，完成年初预算的101.1%，全部调入到一般公共预算收入。

（四）全年总财力及总支出情况

2023年总财力2,657,764万元，总支出1,947,528万元，安排预算稳定调节基金51,725万元，债务还本支出474,222万元，一般公共预算结转65,100万元，政府性基金预算结转119,189万元。

（五）地方政府债务情况

2023年末，全区政府债务余额3,018,222万元，在核定的政府债务限额之内。按类型分，一般债务余额1,139,322万元，专项债务余额1,878,900万元。

2023年，全区发行政府债券654,322万元。其中，新增债券486,822万元，主要用于：科教文卫社会事业、市政和产业园区基础设施、偿还存量债务等。再融资债券167,500万元，用于偿还到期政府债务。全区政府债务还本付息支出257,348万元。其中，偿还本金167,500万元，兑付利息89,848万元。

总的来看，全区政府债券资金依法用于公益性项目建设、存量到期债务偿还，偿债资金来源落实，按时足额还本付息，没有出现偿付风险，政府债务风险总体可控。

二、2023年财政工作情况

（一）主要政策落实及重点工作开展情况

1．财政政策加力提效，在“保重点”推进高质量发展上践行“财政担当”。

聚焦稳进增效，稳经济、谋创新、促协同、强融合，全力巩固经济回升向好态势。

支持强企政策落地加快经济企稳恢复提振。投入34,154万元，加大产业扶持力度，惠及企业358家，项目302个；落实税费支持政策，全年减免缓共计208,957万元，切实减轻企业负担；建立总规模为5,000万元的中小微企业信贷支持资金池，协助新增“专精特新”信用贷7,730万元、中小制造业企业抵押增值贷3,000万元，积极争取普惠金融发展专项资金1,400余万元，协同助力经济发展，有效激发市场活力；健全产业扶持政策，优化政府采购服务，严格落实中小微企业采购比例政策，全年中小微企业采购份额达84%。

支持创新驱动发展加快科技人才强区建设。投入9,700万元，支持重庆脑与智能科学中心等科技创新项目；投入5,000万元，支持推进“江南菁英”人才计划，严格落实“鸿雁计划”和博士后人才引进政策。

支持做靓功能名片加快重点区域协调发展。投入60,000万元，支持功能板块协同发展，推动南坪现代服务业集聚区、大南山区域和重庆东站等片区协同发展；每年投入3,704万元，推进与石柱县多领域合作，促进两区县协同发展；投入1,500万元，推进“两江四岸”提升工程建设。

支持城市品质提升加快城乡融合发展格局。投入58,592万元，支持老旧小区改造等城市更新项目；整合资金33,000万元、争取城乡融合发展先行示范区建设资金5,000万元，用于推进乡村全面振兴，支持农业产业发展和农村基础设施建设；投入8,500万元，推进长生河（苦竹溪）流域系统综合治理工程建设；投入长江经济带绿色发展资金13,882万元，支持生态环境综合整治和雨污分流改造，有效提高长江南岸段寸滩国家考核断面水质。

2．多措并举组织财力，在“防风险”推动高标准化债上彰显“财政作为”。

聚焦除险清患，稳收入、抓财力、保底线、化债务，不断筑牢安全发展坚固屏障。

抓财税目标实现稳预期。坚持稳中求进，围绕全年财政收入增长目标，积极应对复杂形势变化和风险挑战，强化收入形势研判、预测和调度，细化征管措施，全力抓好财政收入，一般公共预算收入总量和增速分别排主城九区第3位、第4位；税收总量和增速分别排主城九区第2位、第1位，有效稳住了收入基本盘。

抓综合财力平衡防变色。全力向上争取转移支付和上级政策支持，加快土地出让收入返还时效，共争取上级补助资金和土地结算资金1,206,000万元。加大“三资”统筹力度，积极盘活存量资金和闲置资产，增加可用财力70,000万元，有力保障财政经济平稳运行。

抓财政资金提效保底线。完善集中财力办大事工作机制，建立过“紧日子”常态长效机制，持续降低行政运行成本，压减非急需非刚性项目支出8,400万元，优化支出结构，尽力保障教育、卫生、生态环保、城市管理等重点领域支出621,002万元。完善资金使用监控等配套制度，监督单位切实用好财政资金。

抓债务化解攻坚去风险。认真落实党中央、国务院重大决策部署，坚决打好债务风险防范化解攻坚战，制定了全区总体化债方案。千方百计增收，有效盘活“三资”，实现资产盘活收入85,000万元；多措并举节流，从严从紧压减行政支出，推进债务置换，实行项目分类管控，减少财政资金需求，确保全区债务平稳接续，风险可控。

3．社会事业保障有力，在“惠民生”创造高品质生活上传递“财政温度”。

聚焦惠民有感，稳就业、增福祉、强教育、固医保，切实提高人民群众幸福指数。

坚持就业优先战略。投入20,154万元，确保各项政策落地生效，主要用于加强就业示范项目创建、推动“就在山城·渝创渝新”等项目建设、落实社保补贴和公益性岗位补贴等，惠及人员28,720人次。

全力增进民生福祉。统筹资金54,000万元，全力支持南坪街道后堡片区六处老旧小区改造等十大民生实事项目；投入4,008万元，健全普惠性养老服务政策体系；投入8,304万元，落实社会救助责任；投入2,250万元，保障残疾人权益。

促进教育均衡发展。全年教育投入279,400万元，确保教育“两个只增不减”；统筹资金23,000万元，支持“公参民”改革平稳推进；筹集资金118,400万元，加强广阳湾珊瑚中学等教育基础设施建设；投入22,400万元，支持教育优质均衡发展区创建。

加强医疗卫生保障。投入28,893万元，加强疫情防控资金保障；投入54,394万元，健全公共卫生体系；投入3,498万元提高医疗保障水平，居民医保财政补助标准提高至640元/人。

4．财政管理守正创新，在“促改革”实现高效能治理上贡献“财政力量”。

聚焦改革求变，抓数改、重改革、强管理、促稳定，持续提升财政治理综合效能。

有力推进数字财政建设。加快推进以预算一体化为基础的财政数字化改革，加固安全防护系统，提升预算管理规范化、标准化、安全化、数字化水平。

不断深化财政管理改革。推动体系重构，全面推行“赛马比拼”创优争先发展机制，大力推进新时代“红岩先锋”变革型财政组织建设；着力加强基层政权保障，财政运行效能显著提升；强化预算管理，坚决落实党委政府过“紧日子”要求，更加注重绩效管理和资金使用时效，全年统筹收回各类财政资金24,093万元；优化财政体制，推动财力下沉，激发镇街发展活力；夯实服务举措，做好惠民惠农财政补贴资金“一卡通”工作，累计发放资金20,000万元，惠及2.77万人和127个集体组织。

全面规范全区财务管理。认真开展全区财经秩序、预算绩效、资产资源等专项核查，着力规范财务日常管理和财务报销，整改问题31个，金额85,500万元，严肃了财经纪律。

促进社会治理能力提升。投入18,303万元，大力支持平安建设；投入400万元，保障应急队伍建设，有力提升应急处突能力；落实资金5,000万元，做好“保交楼”工作，全力促进社会稳定。

（二）落实区人大预算决议和服务代表委员情况

2023年，全区财政严格执行《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》各项规定，依法接受区人大监督，严格按照区第十九届人民代表大会第三次会议批准的财政预算和区十九届人大常委会第十九次、第二十一次会议批准的预算调整方案办理，认真执行各项财政收支预算。向区人大专题报告全区国有资产管理情况、政府债务管理情况等。积极配合做好人大预算联网监督工作，加强数据推送和运用。针对代表委员们提出的宝贵建议和提案，区财政局高度重视、主动沟通、充分吸纳、及时转化，2023年办理人大代表建议、政协委员提案共41件，办理时效和落实情况满意率均为100%。

在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财经形势依然严峻复杂，财政工作面临不少问题，主要是：组织收入难度高，刚性支出增长快，风险管控压力大，预算绩效待提升，财会监督需强化。我们高度重视这些问题，更加精准落实财政经济政策，高效统筹发展和安全，持续保障和改善民生，为全区经济社会高质量发展提供有力保障。

三、2024年工作安排

2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划的关键之年，是推进现代化新南岸建设的重要之年，是推动“三攻坚一盘活”改革的奋斗之年，做好财政工作意义重大。

（一）2024年财政收支形势总体预判

总体来看，财政收入初步显现出恢复性增长态势，财政支出稳定增长，发展动能不断积蓄，但经济恢复的基础尚不牢固，财政收支运行仍然存在诸多不确定因素，财政“紧平衡”态势仍将持续。

（二）2024年预算编制指导思想和财政工作总体要求

预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会、中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，全面落实市委六届二次、三次、四次全会和市委经济工作会议部署，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，突出稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企的工作导向，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，以科技创新引领现代化产业体系建设，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，加快建设现代化新南岸。

财政工作的总体要求：强化重点领域支出保障，坚决把保障重点支出贯穿预算编制全流程各方面，坚持把落实党中央、国务院决策部署，市委市政府以及区委区政府工作安排作为首要任务，集中财力办大事，统筹服务好全区经济社会发展大局。严格落实党政机关过“紧日子”的要求，除“三保”等重点刚性支出外，2024年项目支出预算综合压减15%。充分发挥财政政策效能，严格落实财税政策，大力优化支出结构，加大“三资”统筹，强化预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督、结果运用全过程。

（三）2024年财政重点支出方向

1．支持国家重大战略。围绕成渝双城经济圈、西部陆海新通道等项目建设，积极争取上级支持，集中统筹财力，加强保障力度，继续发挥好财政支撑作用，助力全区经济社会高质量发展。

2．支持现代产业体系。加强资金统筹，用好用活财政扶持政策，围绕全市“416”科技创新战略布局，在发展新质生产力、助力建设具有全国影响力的科技创新中心上持续用力。坚持“应享尽享”，有效压缩政策兑现时效和成本。围绕数字重庆建设，根据全区统一部署，做好相关数据支持和财力保障。

3．支持乡村全面振兴。落实“五个振兴”要求，保持政策和资金总体稳定，严守不发生规模性返贫，坚守耕地保护“三条底线”。积极培育特色优势产业，进一步加强农村基础设施建设，优化农村公共服务，切实改善农村人居环境，持续推进城乡融合发展。

4．支持生态环境保护。打好长江保护修复攻坚战，推进“两岸青山·千里林带”建设，加强森林防火安全，完善生态保护补偿制度，强化农村面源污染治理，统筹生态保护修复和系统治理。

5．支持保障和改善民生。兜住民生底线，强化社会保障。坚持就业优先，确保重点群体就业稳定。坚持尽力而为、量力而行原则，注重绩效，统筹资金积极推进教育、卫生和文化旅游等社会事业发展。

（四）2024年财政管理改革工作

1．推动“三攻坚一盘活”改革。围绕激发资产效能，组织开展清产核资，建立健全资产台账，实现资产有效盘活，形成规范运营、保值增值的国有资产管理体系。

2．完善镇级财政管理体制。完善镇街发展经济激励机制，促进全域财源建设。全面理清区级部门与镇街各项财政事权，合理划分支出责任。优化区对镇级转移支付机制，促进镇（街）可持续发展。

3．推进数字财政建设应用。以预算一体化系统为依托，加快系统整合，积极推进“财政智管”试点应用，提高财政现代化治理能力，持续推动财政数字化改革迭代升级。

4．健全过“紧日子”长效机制。深化节约型机关建设，把严把紧预算关口，完善项目支出标准体系，有效压减一般性支出和非急需非刚性支出，优化财政支出结构，优先保障“三保”支出，把钱花在刀刃上，压紧压实责任、层层传导压力，确保财政持续平稳健康运行，为经济社会发展提供有力保障。

5．强化预算绩效管理。树立综合绩效理念，推动预算和绩效深度融合，实现财政资金经济效益、社会效益、生态效益协调统一。完善重大项目立项绩效评估机制，继续加大绩效运行监控和绩效评价力度，强化绩效结果运用，优化项目设置和预算规模，提升财政资源配置效率。

6．加力推进财会监督。完善财会监督体系和工作机制，建立健全财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督的财会监督体系，切实提升财会监督效能。聚焦重大决策部署，针对财政财务会计等领域存在的突出问题，加大监督广度和力度，强化通报问责和处理处罚，进一步严肃财经纪律。

7．严控政府债务风险。加强跨部门协同协作，压实各方责任，规范举债融资行为，坚决遏制新增隐性债务。加强债务变动统计监测，定期排查债务违约风险隐患，确保不断链、不“爆雷”。

四、2024年预算草案

（一）全区一般公共预算

全区一般公共预算收入预计593,800万元，同口径增长6%。其中，税收收入预计448,800万元，同口径增长10%。加上上级提前下达转移支付、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转，品迭上解支出后，累计财力883,589万元。

全区一般公共预算支出拟安排849,569万元，同比下降2%。主要支出项目预算安排：一般公共服务支出69,139万元，同比下降1.2%；公共安全支出68,500万元，同比增长2.7%；教育支出186,150万元，同比增长0.1%；科学技术支出15,500万元，同比增长0.6%；文化旅游体育与传媒支出6,460万元，同比增长0.1%；社会保障和就业支出87,880万元，同比增长2.2%；卫生健康支出76,000万元，同比增长0.4%；节能环保支出18,000万元，同比增长5.3%；城乡社区支出133,686万元，同比下降15.0%；农林水支出25,100万元，同比增长0.4%；交通运输支出5,500万元，同比增长37.5%；资源勘探工业信息等支出60,000万元，同比下降6.7%；自然资源海洋气象等支出2,620万元，同比下降44.3%；住房保障支出37,800万元，同比增长17.8%；灾害防治及应急管理支出5,276万元，同比增长5.5%。

（二）全区政府性基金预算

全区政府性基金预算收入包括上级提前下达转移支付、债务转贷收入、上年结转等，收入总计451,591万元。

全区政府性基金预算支出拟安排369,991万元，加上上解支出、债务还本支出等81,600万元，支出总计451,591万元。

（三）全区国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入预期20,000万元，加上上级提前下达转移支付259万元后，收入总计20,259万元，拟调入一般公共预算收入20,000万元，安排支出259万元。

（四）地方政府债券发行计划和还本付息安排

2024年，全区政府债务还本支出拟安排3,780万元，付息支出拟安排102,015万元。待财政部正式下达2024年全年新增政府债务限额、批准再融资债券发行计划后，全区政府债券发行计划和支出安排将相应做出调整。

各位代表！做好2024年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！全区财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的坚强领导下，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见建议，唯实争先、拼搏奋进，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎扎实实做好财政各项工作，确保把党的二十大精神全面落实在南岸大地上，为全面建设社会主义现代化新南岸作出更大贡献！

附件：1．2023年南岸区一般公共预算收入执行表

2．2023年南岸区一般公共预算支出执行表

3．2023年南岸区一般公共预算收支执行表

4．2023年南岸区一般公共预算本级支出执行表

5．2023年南岸区一般公共预算转移支付收支执行表

6．2023年南岸区一般公共预算转移支付支出执行表（分地区）

7．2023年南岸区一般公共预算转移支付支出执行表（分项目）

8．2023年南岸区政府性基金预算收支执行表

9．2023年南岸区政府性基金预算本级支出执行表

10．2023年南岸区政府性基金预算转移支付收支执行表

11．2023年南岸区国有资本经营预算收支执行表

12．2023年南岸区社会保险基金预算收支执行表

13．2023年南岸区社会保险基金预算结余执行表

14．2024年南岸区一般公共预算收支预算表

15．2024年南岸区一般公共预算本级支出预算表

16．2024年南岸区一般公共预算本级支出预算表（按功能分类科目的基本支出和项目支出）

17．2024年南岸区一般公共预算本级基本支出预算表（按经济分类科目）

18．2024年南岸区一般公共预算转移支付收支预算表

19．2024年南岸区一般公共预算转移支付支出预算表（分地区）

20．2024年南岸区一般公共预算转移支付支出预算表（分项目）

21．2024年南岸区政府性基金预算收支预算表

22．2024年南岸区政府性基金预算本级支出预算表

23．2024年南岸区政府性基金预算转移支付收支预算表

24．2024年南岸区国有资本经营预算收支预算表

25．2024年南岸区社会保险基金预算收支预算表

26．2024年南岸区社会保险基金预算结余预算表

27．南岸区2023年地方政府债务限额及余额情况表

28．南岸区2023年和2024年地方政府一般债务余额情况表

29．南岸区2023年和2024年地方政府专项债务余额情况表

30．南岸区地方政府债券发行及还本付息情况表

31．南岸区2024年地方政府债务限额提前下达情况表

32．南岸区本级2024年年初新增地方政府债券资金安排表

33．2024年南岸区“三公”经费预算汇总表

34．名词解释

附件1

2023年南岸区一般公共预算收入执行表

单位：万元

注：由于四舍五入因素，部分分项加和与总数可能略有差异，下同。

附件2

2023年南岸区一般公共预算支出执行表

单位：万元

附件3

2023年南岸区一般公共预算收支执行表

单位：万元

注：1．本表直观反映2023年一般公共预算收入与支出的平衡关系。

2．收入总计（本级收入合计+转移性收入合计）=支出总计（本级支出合计+转移性支出合计）。

3．调整预算数是指根据预算法规定，经区人大常委会审查批准对年初预算进行调整后形成的预算数，下同。

附件4

2023年南岸区一般公共预算本级支出执行表

单位：万元

注：本表详细反映2023年一般公共预算本级支出情况，按预算法要求细化到功能分类项级科目。

附件5

2023年南岸区一般公共预算转移支付收支执行表

单位：万元

注：本表详细反映2023年一般公共预算转移支付收入和转移支付支出情况。

附件6

2023年南岸区一般公共预算转移支付支出执行表

（分地区）

单位：万元

注：本表直观反映预算安排中区级对各街镇的补助情况。按照《预算法》规定，转移支付应当分地区、分项目编制。

附件7

2023年南岸区一般公共预算转移支付支出执行表

（分项目）

单位：万元