重庆市南岸区2018年财政预算执行情况及

2019年财政预算草案的报告

——2019年1月9日在南岸区第十八届人民代表大会第三次会议上

重庆市南岸区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案的报告提请区十八届人民代表大会第三次会议审议，并请各位政协委员提案。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，区财政深入贯彻党的十九大精神，深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。注重收入质量，注重支出绩效，注重激励约束，注重风险管控。着力促进改革开放创新，着力保障和改善民生，紧密围绕区委十二届三次全会明确的“三项攻坚战”、“十项重点工作”和2018年政府工作报告提出的“十二个方面重点工作”，助推区域经济社会持续健康发展。按照南岸区十八届人民代表大会第二次会议批准的《重庆市南岸区2017年财政预算执行情况及2018年财政预算草案的报告》，以及区十八届人大常委会第十六次会议批准的《重庆市南岸区人民政府关于调整2018年财政收支预算的报告》，根据财政收支关账数据，2018年全区预算执行情况如下：

(一)2018年一般公共预算收支及财力情况

一般公共预算收入完成635,213万元，同比下降9.8%。其中：税收收入完成554,834万元，同比增长7.2%，占一般公共预算收入的87.3%。当年一般公共预算收入加上执行中增加的上级补助、调入预算稳定调节基金、债券转贷收入和其他调入资金，品迭上解支出后当年财力1,079,713万元。加上上年结转29,678万元，2018年一般公共预算累计财力1,109,391万元，同比下降23.1%。

一般公共预算支出961,613万元，同比下降7.9%，地方政府债券还本支出14,000万元，安排预算稳定调节基金61,213万元，年末结转结余72,565万元，同比增长144.5%。

1.税收收入项目执行情况

——增值税完成118,044万元，同比增长11.4%。主要是前三季度房地产业发展形势较好，金融业增值税增速较快带来的增长。

——企业所得税完成40,485万元，同比增长18.7%。主要是房地产企业所得税增长明显。

——个人所得税完成20,404万元，同比增长28.7%。主要是规范个税申报，加强征管力度形成的高增长。

——城市维护建设税完成27,314万元，同比增长17.3%。主要是受2018年我区主体税种全年保持良好增势，推动城市维护建设税较快增长。

——城镇土地使用税完成68,231万元，同比下降30.1%。主要是区内重点房地产企业拥有的土地数量减少导致税收减少。

——土地增值税完成107,711万元，同比增长40.6%。主要是2018年对区内重点房地产企业进行了土地增值税清算，造成的爆发式增长。

——契税完成135,449万元，同比增长6.5%。主要是上半年房地产交易活跃，下半年成交锐减，品迭后小幅上涨。

——耕地占用税完成3,029万元，同比下降52.9%。主要是辖区内可占用耕地面积逐年减少，耕地占用税源逐年枯竭。

——其他各税完成34,167万元，同比增长11.4%。包括房产税、印花税、资源税、环保税等，主要是税务部门强化征管，加大清欠力度。

2.主要支出项目执行情况

——一般公共服务支出75,831万元，同比增长9%。主要用于保障党政机关、区人大、区政协和民主党派、群团组织等基本支出、运转及开展专项性工作。

——公共安全支出69,791万元，同比增长12.1%。主要用于：着力提高反恐防暴能力；保持对违法犯罪的严打高压态势，创造平安有序的社会治安环境；完善社会治安立体化防控体系；提升公共安全管理服务水平；全面开展扫黑除恶专项斗争；加强社会治安防控，扎实推进“雪亮工程”建设；提升全区消防救援水平。

——教育支出143,110万元，同比增长4%。主要用于：确保教育重点项目顺利实施，支持优化以江南新城为重点的学校布局；做好学前教育建设工作，提高公办幼儿园覆盖率，着力解决“入园难”问题；兑现学前教育到高中阶段的各级各类学生资助、校园安保等政策，切实保障教育民生；推进龙门浩职业中学校实训基地、特殊教育发展、义务教育阶段各类特色项目建设。

——科学技术支出14,415万元，同比增长4%。主要用于：继续兑现财政扶持和补助政策；支持电子信息产业、现代服务业、高新技术和科技型企业发展；支持创新驱动、科普活动、科学实验等企业扶持专项活动。

——文化体育与传媒支出11,798万元，同比增长1.1%。主要用于：创建国家公共文化服务体系示范区；支持开展流动文化进基层、戏曲进校园等文化创新活动；推动弹子石摩崖造像修缮工程、国家级非遗项目广阳故事基地项目建设；着力打造重庆国际马拉松赛等国际大型体育赛事品牌；推动大健康社区服务中心试点建设工作；提升村居体育基础设施建设水平；提升江南体育中心等体育场馆开放效能；重点打造青少年体育竞赛体系等特色体育项目。

——社会保障和就业支出73,292万元，同比下降5.2%。主要用于：兑现大学生创业引领计划和大学生就业促进计划等促进公共就业创业政策；提高退休人员养老待遇水平，保障各项社会保险待遇足额发放；兑现落实低保、特困供养、临时救助、流浪乞讨救助、困难和重度残疾人补助等民政救助政策；强化军队离退休人员待遇、退役士兵安置和优抚政策保障；支持民泰社区公益发展基金会等项目，完善社区基金体系。

——医疗卫生与计划生育支出68,610万元，同比增长6.7%。主要用于：支持公立医院取消药品加成改革；支持区中医院搬迁改造、区精神卫生服务中心建设；兑现落实计生政策；支持深化食品药品安全六大体系建设；支持全面推进分级诊疗、家庭医生签约服务、人口健康信息化、卫生人才队伍等项目建设。

——节能环保支出14,776万元，同比增长69.5%。主要用于：各类日常环保监察、整治和垃圾收运；黑臭水体整治、沿江码头整治、沿江餐饮船舶整治、垃圾分类处置试点工作、环保第二次污染源普查、南山闭矿区生态修复等。

——城乡社区事务支出318,688万元，同比下降33.3%。主要用于：城市维护管理、寸滩大桥南引道绿化建设、黄桷垭立交绿化工程、慈云路建设、南铜路大田坝段建设；支持创新社会治理，推行四级项目治理机制，形成一批社区治理创新南岸品牌等。

——农林水事务支出24,222万元，同比增长1%。主要用于：实施乡村振兴战略；建设现代农业产业和生产经营体系；支持农村交通、水利等农村基础设施建设；保障林业重点工程全面实施。

——交通运输支出10,226万元，同比增长139.9%。主要用于：支持交通基础设施建设和边坡治理，加强公路养护，隧道、桥梁安全隐患整治和设施维护等。

——资源勘探商业金融支出62,722万元，同比增长81.3%。主要用于：促进民营经济发展，电子信息产业提质增量，实施自主创业激励政策，创新大道等整体规划设计、3D打印应用创新中心、金菱汽车城、产业金融示范区建设等。

——国土海洋气象等支出1,617万元，同比下降38%。主要用于：全国第三次土地调查工作、地质灾害防治、直管公房管护和危房监测、预警、排查、搬离等。

——住房保障支出23,709万元，同比下降9.9%。主要用于：棚户区修缮加固及改扩建、黄桷垭正街风貌改造、廉租房保障等。

——债务付息支出31,342万元，同比增长51%。主要用于：地方债券和置换债券的利息支出。

——其他支出5,489万元，同比增长294.3%。主要是兑现落实个人首次按揭购房财政补助政策今年到期集中兑现支出增长大，同时新增中央财政支持西部重点领域基础设施补短板补助资金。

3.部分支出执行情况下降的主要原因分析

一是今年一般公共预算收入调减10.5亿元，相应支出安排减少；二是政策性调整，2017年3月开始机关事业单位养老保险改革，与2018年相比多列支了两个月的退休费，品迭其他增支因素后2018年社会保障和就业支出同比略有下降。

(二)2018年政府性基金预算收支及财力情况

政府性基金收入完成462万元，同比增长220.8%。政府性基金预算收入加上级补助收入、专项债券转贷收入品迭上解支出后416,035万元，减调出资金50,000万元，当年财力366,035万元，加上年结转40,077万元，政府性基金财力406,112万元。

政府性基金支出307,419万元，专项债券转贷支出45,700万元，基金结转结余52,993万元，同比增长32.2%。政府性基金预算收支情况如下：

1.主要收入项目执行情况

——其他政府性基金收入462万元，同比增长220.8%。主要为污水处理费收入。

2.主要支出项目执行情况

——城乡社区事务支出292,620万元，同比增长6%。主要是市级下达的土地成本及相关支出。

——农林水事务支出584万元，同比增长5740%。主要是三峡水库库区基金支出和国家重大水利工程建设基金支出。

——债务付息支出6,457万元，同比增长72.6%，主要是专项债券2018年度利息支出。

——其他支出7,537万元，同口径增长24.1%。主要是彩票公益金支出。

(三)国有资本经营预算收支及财力情况

国有资本经营预算收入完成80,572万元，主要是所属国有公司缴纳的利润收入，减调出资金40,500万元，当年财力40,072万元，加上年结转1,288万元，国有资本经营预算累计财力41,360万元。

国有资本经营预算支出41,360万元，当年收支平衡。

(四)2018年总财力及总支出情况

2018年总财力1,556,863万元，总支出1,370,092万元，2018年年末预算稳定调节基金余额61,213万元，一般公共预算结转72,565万元，政府性基金预算结转52,993万元。

(五)2018年预算执行特点

1.着力落实积极财政政策。坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹各项资金，推动全区经济向高质量发展转变。全面贯彻执行各项减税降费政策，加大科技创新投入，积极落实好高新技术企业税收优惠、研发费用加计扣除、研发准备金、重大新产品补助等政策，助推传统产业升级和新兴产业培育；积极兑现落实各项扶持政策，促进民营实体经济稳定发展。

2.着力优化收入结构。在财政收入上，由“重规模”向“重质量”转变，不断优化收入结构，努力提升税收占比，税收占一般公共预算收入的比重达87.3%，较上年同期提升了13.8个百分点，超过主城平均水平，排主城第三位。同时，主体税种和重点行业税收全年保持较快增长，有力带动全区税收平稳增长。2018年我区一般公共预算收入和税收收入总量均位列主城区第四位。

3.着力加强预算绩效管理。在财政支出上，由“重投入”向“重绩效”转变，积极探索推行部门预算公开评审和财政支出绩效评价，将引导培育税源，作为招商引资扶持政策的出发点与着力点，加大企业项目后续激励及约束力度，认真梳理调整现行招商政策，探索建立扶持补助与贡献相适应的招商引资政策体系。

4.着力保障重点和民生。统筹全区资金、资产、资源，统筹一般公共预算、政府性基金预算和地方政府债券资金，集中财力保重点、保民生，确保区委、区政府重大决策落地。深入贯彻以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，不断健全更加规范透明、标准科学、约束有力的财政投入保障机制，足额兑现基本民生资金需求，提高基本公共服务均等化水平。

5.着力防范债务风险。牢牢守住不发生系统性、区域性金融风险的底线，全面摸清了政府债务底数，认真排查了政府债务风险隐患，根据实际认真研究制定了化解政府债务的预案，严格按照财政部、重庆市出台的相关文件精神进一步规范融资举债行为，全力做好了政府债务风险化解工作。

6.着力创新理财方式。督促全区各预算单位进一步完善了内控机制；持续深化公务卡结算制度改革，2018年全年公务卡报销占比达到97.8%以上；深化国库集中支付改革，积极推进国库集中支付电子化管理；加强预算执行动态监控，逐渐形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的国库集中支付资金监控模式；大力推动政府采购一体化信息系统建设，持续健全政府采购预算编制审核制度；严格遵循“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，加强政府投资评审管理，着力提高评审质量。

总结成绩的同时，我们也清楚地认识到存在的问题和面临的长期考验，主要是：收支矛盾尤为突出，我区收入对房地产依赖过高，房地产业前景的不确定性，对我区收入产生深刻影响，而刚性支出逐年快速增加，加之从2019年开始，债务还本付息支出将呈爆发式增长，收支矛盾将进一步显现；财政改革有待深化，公开评审和绩效评价制度不够完善，有待进一步编实项目，部分支出绩效不高，绩效理念尚未牢固树立；政府性债务风险总体可控，但风险隐患仍然存在等。对此，我们将坚持问题导向，顺势而为，突出重点，突破难点，不断提升财政管理水平。

二、2019年财政预算草案

(一)指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，按照区委区政府决策部署，支持打好“三大攻坚战”、实施“八项行动计划”，大力减税降费，调整优化支出结构，牢固树立“过紧日子”的思想；加快建立现代财政制度，深入实施预算绩效管理；强化政府债务管理，促进经济持续健康发展。

围绕上述指导思想，2019年预算编制将遵循以下要求：实事求是预测财政收入；统筹兼顾安排支出，紧紧围绕区委区政府决策部署，加大对“三大攻坚战”“八项行动计划”等重点领域和重点工作保障力度；坚持“过紧日子”的思想，厉行节约，优先保工资、保运转、保基本民生；增强财政可持续性，做到尽力而为，量力而行；强化绩效管理，确保财政收支平衡和政府债务安全可控。

(二)2019财政收支预算草案

1.一般公共预算收支草案

一般公共预算收入预期673,300万元，同比增长6%，其中：税收588,200万元，同比增长6%，税收占一般公共预算收入的比重达到87.3%，与上年实际执行数持平。

一般公共预算收入加市级提前下达补助、调入预算稳定调节基金等，品迭专项上解后，当年可供安排的财力为884,513万元。加上年结转结余72,565万元，累计财力预计为957,078万元。

一般公共预算支出拟安排884,513万元，加上年预计项目结转支出72,565万元，累计拟安排支出957,078万元，一般公共预算收支平衡。当年安排一般公共预算支出分大类主要项目说明如下：

——一般公共服务支出安排76,309万元。主要用于：保障党政机关、区人大、区政协和民主党派、群团组织和各行政事业单位的运行与工作开展。

——国防、公共安全支出安排66,416万元。主要用于：防范各种危害政治安全苗头事件；及时处置各类突发事件，强化网络安全；深入开展扫黑除恶专项斗争，持之以恒严打各类违法犯罪，支持依法严惩“套路贷”“校园贷”等新型犯罪；支持“雪亮工程”建设、实施公安大数据战略，着力打造智能化防控、网格化管理、一体化联动的治安防控体系等。

——教育支出安排148,737万元，主要用于：持续推进长生桥中学、弹子石中学、广福路学校、南坪幼儿园茶园园区等教育基本建设重点项目；继续推进学前教育建设，提高公办幼儿园数量，进一步降低“入园难”问题；继续支持各级各类教育资助政策落实、校园安保工作；支持全面推进新高考改革；支持推进示范高中、全国教育综合改革示范实验区、全国义务教育优质均衡发展区、全国教育督导创新区等系列创建工作等。

——科学技术支出安排14,851万元。主要用于：兑现企业扶持和补助政策，促进高新技术和科技型企业发展；保障重庆紫光软件公司引进落地；推进中国地大(武汉)重庆工研院建设。

——文化旅游体育与传媒支出安排13,959万元。主要用于：继续推进国家公共文化服务体系示范区创建和南滨路国家级文化产业示范园区创建；积极探索公共文化服务标准化、现代化、均等化建设；支持报恩塔、弹子石摩崖造像等文物修缮工作；完成南岸区全域旅游规划；继续做好大健康社区服务中心试点建设；支持开展2019年重庆国际马拉松赛、女子半程马拉松赛等大型国际性体育赛事活动、村居体育基础设施查漏补缺提档升级；积极打造青少年体育竞赛体系等特色体育项目。

——社会保障和就业支出安排73,939万元。主要用于：保障社保民生的各项政策性调标的落实到位；确保养老保险待遇、基本医疗保险(含生育)、工伤保险以及失业保险五大基金支出；兑现落实促进就业再就业和创业扶持政策；支持创建和谐劳动关系综合试验区；兑现落实军队移交政府离退休支出、优抚安置、医疗救助、城市和农村低保及困难群体救助等各项民政类政策性补助。

——卫生健康支出安排68,107万元。主要用于：深化医药卫生体制改革，继续支持公立医院改革；支持医疗卫生系统基本建设、设备购置、重点学科发展、人才培养、信息化系统等；兑现落实符合国家规定的离退休人员费用和政策性亏损补贴，紧急救治公共服务，计划生育事业政策性补助；支持开展基本公共卫生和家庭医生签约服务；支持区中医院迁改建、区精神卫生中心建设等。

——节能环保支出安排16,624万元。主要用于：保障各类日常环保监察、整治工作；继续做好黑臭水体整治、深化垃圾分类处置工作、环保第二次污染源普查以及南山闭矿区生态修复等。

——城乡社区事务支出安排280,139万元。主要用于：江南立交改造工程；继续做好寸滩大桥南引道绿化工程、黄桷垭立交绿化工程、慈云路建设、南铜路大田坝段建设等。

——农林水支出安排24,242万元。主要用于：实施乡村振兴战略；推进建立以绿色生态为导向的农业补贴制度改革；促进农村一二三产业融合发展；支持中小河流治理、农村饮水等农田水利建设；全面落实脱贫攻坚各项政策措施。

——交通运输支出安排10,230万元。主要用于：保障交通基础设施的农村干线公路和四好路建设；加强公路养护，隧道、桥梁安全隐患整治和设施维护等。

——资源勘探信息等支出安排70,466万元。主要用于：支持发展民营经济；推动建设军民产业融合；发展大数据智能化产业；支持京东云西南电商运营中心建设；推动维沃生产基地二期建设；支持飞象工业互联网平台；支持物联网联合创新中心等项目。

——自然资源海洋气象等支出安排1,617万元。主要用于：全国第三次土地调查工作；地质灾害防治；直管公房管护和危房监测、预警、排查、搬离等。

——住房保障支出安排24,680万元。主要用于：棚户区修缮加固、改扩建及廉租房保障等。

——灾害防治及应急管理支出安排6,262万元。主要用于：消防机构正常运转，突发事件救援、全应急管理、消防救援装备提档升级；高层建筑远程监控大数据系统建设等。

——债务付息支出41,000万元。主要用于：地方债券和置换债券的利息支出。

——其他支出3,500万元。主要用于：个人首次按揭购房财政补助政策清算等。

——预备费当年安排16,000万元。按照《预算法》的要求，拟按当年本级一般公共预算支出的2%左右安排预备费，用于当年预算执行中的自然灾害和其他难以预见的支出。

2.政府性基金预算草案

2019年政府性基金收入安排400万元，上年结转资金52,993万元，财力累计53,393万元。支出相应安排53,393万元。

3.国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收入预计40,000万元，主要是国有企业的资本收益、股息收入，财力累计40,000万元；支出相应安排40,000万元，主要是国有企业建设补助。

三、2019年财政工作重点

2019年，全区财政将认真贯彻落实区委重大决策部署，采取有力措施，确保2019年各项预算任务顺利完成。

第一，强化责任担当，增强服务大局能力。立足服务大局，紧紧围绕党的十九大决策部署和区委、区政府中心工作，支持打好“三大攻坚战”，实施好“八项行动计划”，深入贯彻以人民为中心的发展思想，尽心尽力办好民生实事。切实转变理财理念，全面统筹预算资金、存量资金、债券资金等各类资金，继续做好资金、资产、资源整合，服务重大项目建设。进一步加大清理盘活存量资金力度，对项目执行缓慢而形成的沉淀资金，采取有力盘活措施，督促加快形成实际支出或收回财政统筹，将收回资金及时调整用于稳增长、调结构、补短板等亟需支持的重点领域。将财政资金投入与事业发展实际需求相衔接，及时足额落实重大政策资金保障。履行财政职能，积极对接机构改革，积极跟进机构改革期间经费保障，严格财务预算管理，确保改革平稳过渡。

第二，强化税收征管，进一步提高收入质量。围绕组织收入中心工作，强化堵塞征管漏洞措施，不断规范税收征管行为，努力克服各种不利因素，保持税收收入平稳增长。大力推进综合治税信息管理平台建设，促进涉税信息交换和共享，实现税收征缴的有效监管。密切关注经济发展形势，着力提高税收与经济发展的匹配度，进一步优化税收结构，切实提高税收收入质量。

第三，落实供给侧结构性改革，助力实体、民营经济发展。统筹利用现有财政资金渠道，不折不扣落实各项减税降费政策，进一步减轻企业负担。落实中央、市、区涉企减负政策、制造业降成本36条等政策措施，实施贷款贴息、风险补偿、挂牌奖励等政策，发挥好市、区政府投资引导基金和转贷应急周转金作用，促进民营企业和实体经济平稳发展；加大科技创新投入，通过实施研发准备金、重大新产品、企业技术创新等政策，引导企业加大研发投入，增强自主创新能力；支持电子信息产业、大数据智能化等产业高质量发展。

第四，贯彻落实深化财税改革政策，加快建立现代财政制度。积极参与市与区财政事权和支出责任划分改革并做好区与镇财政事权和支出责任划分改革；积极跟进中央和市级陆续出台的各类财税改革。从2019年开始大力推行预算项目库制度，明确项目申报入库程序，建立项目分类标准和分级体系。部门预算年度项目编报工作由阶段性编报转变为项目入库常态化受理，并按重要性和紧迫性安排时序，实施滚动式管理。落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展意见的要求，推动财政管理和资金分配使用的法治化、规范化和高效化。

第五，强化政府债务精细化管理，防范化解重大风险。着眼经济社会持续健康发展，严格政府债务限额管理和预算管理，用好地方债券，强化政府建设项目资金管理，开展债务风险评估和预警，积极管控债务风险。积极落实存量债务化解实施方案，妥善化解债务存量。同时，加大财政监督检查力度，严肃财经纪律，防止扰乱财经秩序行为。

各位代表！区财政将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，不忘初心、牢记使命，强化担当，锐意进取，不断推动财政改革和发展，为全区实现高质量发展、推进“三生三宜”品质城市建设作出更大贡献！

附件：1.2018年南岸区财政收支情况表

2.2018年南岸区财政预算收入执行表

3.2018年南岸区财政预算支出执行表

4.2018年南岸区一般公共预算收支执行表

5.2018年南岸区一般公共预算本级支出执行表

6.2018年南岸区一般公共预算转移性收支执行表

7.2018年南岸区一般公共预算转移性支付支出执行表(分地区)

8.2018年南岸区一般公共预算转移性支付支出执行表(分项目)

9.2018年南岸区政府性基金预算收支执行表

10.2018年南岸区政府性基金预算本级支出执行表

11.2018年南岸区政府性基金预算转移性收支执行表

12.2018年南岸区国有资本经营预算收支执行表

13.2018年南岸区社会保险基金预算收支执行表

14.2018年南岸区政府性债务限额及余额分配情况表

15.2018年南岸区政府债券额度分配情况表

16.2019年南岸区财政收支预算情况表

17.2019年南岸区一般公共预算收支预算表

18.2019年南岸区一般公共预算本级支出预算表

19.2019年南岸区一般公共预算本级支出预算表(按功能分类科目的基本支出和项目支出)

20.2019年南岸区一般公共预算本级基本支出预算表(按经济分类科目)

21.2019年南岸区一般公共预算转移性收支预算表

22.2019年南岸区一般公共预算转移支付支出预算表

23.2019年南岸区一般公共预算转移支付支出预算表(分项目)

24.2019年南岸区政府性基金预算收支预算表

25.2019年南岸区政府性基金预算本级支出预算表

26.2019年南岸区政府基金预算转移性收支预算表

27.2019年南岸区国有资本经营预算收支预算表

28.2019年南岸区社会保险基金预算收支预算表

29.2019年南岸区“三公”经费预算汇总表

30.名词解释

附件1

2018年南岸区财政收支情况表

单位：万元

附件2

2018年南岸区财政预算收入执行表

单位：万元

附件3

2018年南岸区财政预算支出执行表

单位：万元

附件4

2018年南岸区一般公共预算收支执行表

单位：万元

附件5

2018年南岸区一般公共预算本级支出执行表

单位：万元

附件6

2018年南岸区一般公共预算转移性收支执行表

单位：万元

附件7

2018年南岸区一般公共预算转移支付支出执行表

(分地区)

单位：万元

附件8

2018年南岸区一般公共预算转移支付支出执行表

(分项目)

单位：万元

附件9

2018年南岸区政府性基金预算收支执行表

单位：万元

附件10

2018年南岸区政府性基金预算本级支出执行表.

单位：万元

附件11

2018年南岸区政府性基金预算转移性收支执行表

单位：万元

附件12

2018年南岸区国有资本经营预算收支执行表

单位：万元

附件13

2018年南岸区社会保险基金预算收支执行表

单位：万元

备注：社会保险基金预算由重庆市财政局统一编制，不涉及到区县级财政，故本表为空表。按照预算公开要求必须进行公开。

附件14

2018年南岸区政府债务限额及余额情况表

单位：亿元

附件15

2018年南岸区政府债券额度分配情况表

单位：亿元

附件16

2019年南岸区财政收支预算情况表

单位：万元

附件17

2019年南岸区一般公共预算收支预算表

单位：万元

附件18

2019年南岸区一般公共预算本级支出预算表

单位：万元

附件19

2019年南岸区一般公共预算本级支出预算表

(按功能分类科目的基本支出和项目支出)

单位：万元

附件20

2019年南岸区一般公共预算本级基本支出预算表

(按经济分类科目)

单位：万元

附件21

2019年南岸区一般公共预算转移性收支预算表

单位：万元

附件22

2019年南岸区一般公共预算转移支付支出预算表

(分地区)

单位：万元

附件23

2019年南岸区一般公共预算转移支付支出预算表

(分项目)

单位：万元

附件24

2019年南岸区政府性基金预算收支预算表

单位：万元

附件25

2019年南岸区政府性基金预算本级支出预算表

单位：万元

附件26

2019年南岸区政府性基金预算转移性收支预算表

单位：万元

附件27

2019年南岸区国有资本经营预算收支预算表

单位：万元

附件28

2019年南岸区社会保险基金预算收支预算表

单位：万元

备注：社会保险基金预算由重庆市财政局统一编制，不涉及到区县级财政，故本表为空表。按照预算公开要求必须进行公开。

附件29

2019年南岸区“三公”经费预算汇总表

单位：万元

附件30

名 词 解 释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

一般公共预算收入：包括：地方本级收入、上级政府对本级政府的税收返还和转移支付、下级政府的上解收入。

一般公共预算支出：包括：地方本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算：是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。从政府的收支科目确定的范围来看，国有资本经营预算收入主要由国有企业上缴的利润收入、股利股息收入、产权转让收入以及其他国有资本经营预算收入；国有资本经营预算支出应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字。

社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。我市实行社会保险市级统筹，市财政局是社会保险基金预算的编制主体，统一编制全市社会保险基金预算，区县级财政不单独编制社会保险基金预算。

债券转贷收入：是指由省级(包括计划单列市，下同)转贷市、县级政府使用的债券收入(注：债券收入是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费的地方政府债券收入)。地方政府债券收支实行预算管理，市、县级政府使用债券收入的，由省级财政转贷，纳入市、县级财政预算。

预算稳定调节基金：各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

结转资金：是指当年预算已执行但未完成，或者因故未执行，下一年度需要按照原用途继续使用的资金。

结余资金：是指当年预算工作目标已完成，或者因故终止，当年剩余的资金。

调入资金：是指各级财政部门为了平衡预算收支，按规定从其他渠道调入的资金。为了核算各级财政部门调入资金，财政总预算会计设置“调入资金”科目进行核算。

调出资金：是指各级财政部门为了平衡预算收支，按规定调出的预算资金。为了核算各级财政部门调出资金，财政总预算会计设置“调出资金”科目进行核算。

财力：是指地方政府用于经济社会发展的可支配的财政资金之和。分为当年财力、累计财力。当年财力指当年本级财政收入加各项补助收入，扣减当年上解支出和调出资金后的财政性资金之和。累计财力指当年财力加上年财政结转结余资金之和。

公务卡：即财政预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的贷记卡。

区十八届人大三次会议秘书处 2019年1月8日

(共印470份)

南岸区汇总一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

经汇总，2019年一般公共预算“三公”经费支出预算为3700万元。其中，因公出国(境)费用110万元，公务接待费300万元，公务用车购置及运行维护费3290万元(公务用车运行维护费3050万元，公务用车购置240)。与2018年预算相比，2019年一般公共预算“三公”经费支出比2018年减少474万元，同比减少11.36%。

南岸区举借债务情况说明

2018年政府一般债务限额890000万元，专项债务限额266000万元，债务限额合计1156000万元。2018年政府债务余额1156000万元，2018年到期债务金额120000元。其中，2018年一般债务余额890000万元，2018年到期一般债务金额50000万元；2018年专项债务余额266000万元，2018年到期专项债务金额70000万元。

南岸区2019年政府预算转移支付情况说明

2019年南岸区政府预算转移支付收入200000万元，其中一般性转移支付收入100000万元，专项转移支付收入100000万元。转移性支出合计50000万元，其中上解支出50000万元。

南岸区2019年财政扶贫资金预算情况说明

根据市扶贫办、市财政局《关于做好2019年度财政专项扶贫资金和项目安排的通知》(渝扶办发〔2018〕123号)、市财政局《关于提前下达2019年财政专项扶贫资金的通知》(渝财农〔2018〕220号)和《重庆市财政专项扶贫资金管理实施办法》(渝财农〔2017〕145号)精神，结合我区实际情况，现将2019年南岸区财政扶贫资金预算情况说明如下： 2019年市财政局提前下达财政专项扶贫资金无南岸区资金，区本级无扶贫资金预算。

南岸区2018年预算绩效工作开展情况说明

根据重庆市财政局绩效评价工作要求，2018年南岸区财政局开展了财政管理绩效综合评价、预算单位绩效目标自评、专项资金重点绩效评价、部门预算管理综合绩效评价等工作。

1、以年度预算为重心，认真落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项措施，按照绩效管理全过程体系的要求从预算编制、预算执行、盘活财政存量资金、推进预算支出绩效评价、预决算公开等方面对财政管理开展了绩效综合评价工作。

2、年初全面开展绩效目标部门自评。绩效目标自评是绩效预算管理的第一个环节，重点是督促部门将项目绩效目标编实、编规范，锁定项目预算的绩效目标，便于后续的跟踪问效。年初预算批复下达后，即督促全区所有预算单位对预算批复的1048个项目支出预算，总计评价财政资金213,154万元，实行绩效目标部门自评、财政业务科室指导审核。进一步强化和规范要求部门编项目预算就必须要有可评价的绩效目标。

3、开展专项资金重点绩效评价。将2017年所有民生项目、重点环保项目、重点教育项目、金额在5000万元以上的共55个项目纳入重点绩效评价范围，其中：财政引入第三方评价项目7个，部门自评48个，总计评价资金208,207万元，财政资金68,399万元。

4、选择性试行部门预算管理综合绩效评价。为将预算管理改革及《预算法》的各项规定全程落实到部门预算编报、执行、决算、监督、公开等环节，今年试行开展对部门进行预算管理综合绩效评价，分别选择了区妇联、区农委、区社保局、区安监局、区环保局等共5个单位进行预算管理综合绩效评价，总计评价财政资金17,691万元。

总体来看,被评价项目总体绩效目标明确，决算依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期的效果。下一步我们将深入推进部门绩效管理工作，提高重点绩效评价的结果运用。