一、部门基本情况

（一）职能职责

（1）负责贯彻执行体育工作法律、法规、规章和方针政策，拟定全区体育事业发展规划和政策，起草体育工作的意见、办法，负责推动全民健身职责，多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务。

（2）负责统筹规划群众体育发展，负责推行全民健身计划，指导并开展群众性体育健身活动，实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导员工作队伍制度建设。

（3）负责统筹规划竞技体育发展，指导协调体育训练和体育竞赛，指导优秀运动队的建设和业余训练工作。

（4）负责加强“体教结合”，统筹规划青少年体育发展，指导和推进全区青少年体育工作。

（5）负责拟定全区体育产业发展规划和政策，规范体育服务管理，推动体育服务标准化建设，负责全区体育彩票发行管理。

（6）负责管理辖区内对外体育工作，开展跨地区间的体育合作与交流，承办国际、国内体育竞赛活动。

（7）负责指导体育宣传、科技工作，组织开展体育运动中反兴奋剂工作，发展体育教育，制定并实施体育培训规划。

（8）负责参与拟定全区体育设施布局规划，监督检查体育设施的管理和使用。

（9）负责区级体育社团、青少年俱乐部的资格审查和业务指。

（10）承办区政府交办的其它事项。

（二）机构设置

南岸区体育局属南岸区政府工作部门，内设2个职能科室：办公室（行政审批科、体育市场管理科）、群竞科和1个下属事业单位：重庆市南岸区青少年儿童体育运动学校。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计3,873.23万元，收入较上年决算数增加337.19万元，增长9.54%，主要原因是追加体育竞赛经费；2018年度支出总计3,866.44万元，支出较上年决算数增加330.40万元，增长9.34%，主要原因是收入增加，支出相应增加。本部分的收入总计包括收入合计、事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计3,873.23万元，较上年决算数增加905.70万元，增长30.52%，主要原因是追加体育竞赛经费、彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出。其中：财政拨款收入3,873.23万元，占100%。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计3,866.44万元，较上年决算数增加330.40万元，增长9.34%，主要原因是收入增加，支出相应增加。其中：基本支出415.24万元，占10.74%；项目支出3,451.20万元，占89.26%。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余6.79万元，较上年决算数增加6.79万元，增长100%，主要原因是区财政局年底追加2018年在编职工工资调标及五险一金缴费。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入3,873.23万元，较上年决算数增加905.70万元，增长30.52%。主要原因是追加体育竞赛经费及彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出。较年初预算数增加608.19万元，增长18.63%。主要原因是追加体育竞赛经费、彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出3,866.44万元，较上年决算数增加330.40万元，增长9.34%。主要原因是收入增加，支出相应增加。较年初预算数增加601.40万元，增长18.42%。主要原因是收入较年初预算数增加，支出相应增加。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余6.79万元，增长100%，主要原因是年底追加2018年在编职工工资调标及五险一金缴费。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化体育与传媒支出2,814.76万元，占72.80%，较年初预算数增加161.47万元，增长6.09%，主要原因是追加体育竞赛经费。

（2）社会保障与就业支出89.58万元，占2.32%，较年初预算数增加18.14万元，增长25.39%，主要原因是离退人员刘长春抚恤金。

（3）医疗卫生与计划生育支出22.14万元，占0.57%，决算数与年初预算数无差异。

（4）资源勘探信息等支出2.92万元，占0.08%，较年初预算数增加2.92万元，增长100%，主要原因是年中追加其他安全生产监管经费。

（5）住房保障支出18.17万元，占0.47%，决算数与年初预算数无差异。

（6）其他支出918.87万元，占23.76%，较年初预算数增加418.87万元，增长83.77%，主要原因是年中追加彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出415.24万元。其中：人员经费329.76万元，较上年决算数减少34.41万元，下降9.45%，主要原因是人员减少，支出相应减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费85.48万元，较上年决算数减少8.74万元，下降9.28%，主要原因是加强管理，厉行节约。公用经费主要用于办公费、水电费、印刷费、邮电费、物业费、商品和服务支出等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入918.87万元，较上年决算数增加385.63万元，增长72.32%，主要原因是年中追加彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出。本年支出918.87万元，较上年决算数减少165.79万元，下降15.28%，主要原因是项目减少，支出相应减少。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计0.13万元，较年初预算数减少4.87万元，下降97.40%。较上年支出数增加0.13万元，增长100%，主要原因是增加公务接待费。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0万元。

公务车购置费0万元。

公务车运行维护费0万元。

公务接待费0.13万元，主要用于接待国内其他省市体育单位到我区调研大健康服务中心试点工作及学习体育场馆运营模式发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少4.87万元，下降97.40%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制接待事项和接待标准。较上年支出数增加0.13万元，增长100%，主要用于接待国内其他省市体育单位到我区调研大健康服务中心试点工作及学习体育场馆运营模式发生的接待支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待5批次15人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费86.67元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出50.91万元，机关运行经费主要用于办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、其他交通费用以及其他商品和服务支出。机关运行经费较上年决算数增加2.67万元，增长5.53%，主要原因是职工参加学习公文写作、招投标和政府采购实物及第二期国际板球联合会一级教练员培训等。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额1,006.12万元，其中：政府采购货物支出55.54万元、政府采购工程支出79.96万元、政府采购服务支出870.62万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于体育赛事购买服务及维修改造项目。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作情况

根据预算绩效管理要求，本部门对12个项目开展了绩效自评，涉及资金2859万元，从评价情况来看，完成了制定的绩效目标，取得了预期效果。

（二）绩效目标自评结果

根据年初设定的绩效目标，体彩大户型网点扶持金项目完成全年目标，项目全年预算数为1000万元，执行数为919.41万元，完成预算91.94%。主要产出和效果：一是2018年南岸区销量5.20亿元，同比增幅0.11%，任务完成率107%，占全市体彩市场份额8.72%，连续六年排名区县第一位。二是体彩销售网点210个，其中专营网点75 个，占比达35.7%，兼营网点135个，全市排名第一。三是通过开展体彩大户型网点销售政策，吸引大量优质体彩销售业主来南岸进行体彩销售工作，体育彩票发行销量屡创新高，2018年筹集体彩公益金近2000万元，为发展体育事业提供了资金保障。四是各大户型销售网点对扶持资金使用情况的满意度95%。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价：无

（四）以区财政局为主体开展的重点绩效评价

为加强财政资金的管理，提高资金使用效益，根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》(财预〔2011〕285号)、《重庆市财政专项资金绩效评价管理暂行办法》（渝办法〔2011〕233号）、《重庆市财政局关于组织区县开展2018年度政策和项目资金绩效评价工作的通知》（渝财绩〔2019〕9号）精神，区财政局对南岸区体育局田径场草坪维护项目进行了绩效评价。

1、项目基本情况

（1）项目背景、概况

根据2017年12月12日,南岸区体育局形成的《局长办公会会议纪要》及2017年5月23日南岸区体育局形成的《局长办公会会议纪要》的要求。南岸区体育局开展了田径场草坪维护项目。

（2）项目内容

本次绩效评价是对田径场草坪维护项目的建设情况进行绩效评价。田径场草坪维护项目是指对南岸区惠工路200号门球场进行修缮,对和泓南山道小区外健身场地进行修复,对南岸区青少年儿童体育运动学校足球场草坪进行改造3个子项目。

（3）建设标准

建设标准参照《建设工程质量管理条例》、《基本建设项目建设成本管理规定》等基础建设项目文件执行。

2、绩效评价工作情况

（1）投入（标准分：10分）

1、项目立项（标准分：6分）

①立项依据（2分）

本项目立项规范，审批手续完整。项目以南岸区体育局《局长办公会会议纪要》

为文件依据，内容目标明确。根据计分方式得2分。

②绩效目标的合理性（2分）

本项目立项目标合理。其中：草坪项目根据《第十四届全运会重庆男子足球队合作共建协议》；运动场项目根据海棠溪街道办事处《关于修复和泓南山道小区外健身场地的函》（海街办函〔2017〕）40号；门球场项目根据惠工路200号门球场修缮的申请和批复，来确定立项目标的合理性。根据计分方式得2分。

③绩效目标的明确性（2分）

本项目立项目标明确。其中：草坪项目根据《第十四届全运会重庆男子足球队合作共建协议》；运动场项目根据海棠溪街道办事处《关于修复和泓南山道小区外健身场地的函》（海街办函〔2017〕）40号；门球场项目根据惠工路200号门球场修缮的申请和批复，来确定立项目标的明确性。根据计分方式得2分。

（2）资金落实（标准分：4分）

通过查阅本项目专项资金收支情况，下达资金计划为1,076,102.00 元。南岸区体育局2018年收到财政局拨付资金1,076,102.00 元，资金到位率为100%。项目资金到位及时。根据计分方式得4分。

2、过程（标准分：30分）

（1）业务管理（标准分：15分）

①组织管理（标准分：1分）

根据查看项目资料发现本项目未成立领导小组，无专业人员组织管理。根据计分方式得0分。

②制度建设（标准分：2分）

根据查看项目资料发现本项目未制定相关的项目管理制度。根据计分方式得0分。

③工程建设管理（标准分：10分）

通过对项目采购、项目管理、项目结算、项目验收、档案资料管理等程序核查发现。项目采购程序：门球场和运动场项目采用竞争性比选；草坪项目采用政府采购程序。项目管理：草坪项目聘请重庆敬业建设监理有限公司进行监管，门球场和运动场项目未进行监理。项目结算：3个建设项目均完成工程结算审计。项目验收：3个建设项目均办理验收。档案资料管理：3个项目均未办理资产移交手续，其余档案资料齐全。根据计分方式得7分。

④工程质量检查（标准分：2分）

通过对质量标准、质量监控等程序核查发现。3个建设项目均办理验收，质量标准均为合格。项目工期调整手续齐全，但未完成工程结算审计。根据计分方式得1.5分。

（2）财务管理（标准分：15分）

①财务制度健全性（标准分：3分）

体育局制定有相关的专项资金管理办法，根据计分方式得3分。

②资金使用合规性（标准分：8分）

体育局在资金使用过程中，均履行了审批程序，相关凭据完整合规，资金拨付按照审批金额进行支付，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出的情况，财务账务处理清晰。根据计分方式得8分。

③财务监控有效性（标准分：4分）

3个均未完成项目工程竣工决算，财务监控不到位。根据计分方式得0分。

3、产出（标准分：30分）

（1）工程完工情况、完成及时率、工程质量达标率（标准分：26分）

根据竣工验收报告、监理报告、及现场实地查看发现3个项目均已及时完工，且质量达标。根据计分方式得26分。具体情况如下：

南岸区惠工路200号门球场修缮项目于2017年10月30日开工，2017年12月10日完工,2017年12月25日由重庆金辉体育设施有限公司、重庆市南岸区体育局、重庆市南岸区南平街道西路社区居民委员会共同完成验收。验收意见为合格。

和泓南山道小区外健身场地修复项目于2018年1月14日开工，2018年5月28日完工,2017年10月19日由重庆金辉体育设施有限公司、重庆市南岸区体育局、重庆市南岸区人民政府海棠溪街道办事处共同完成验收。验收意见为合格。

南岸区青少年儿童体育运动学校足球场草坪改造项目于2017年8月20日开工，2017年8月27日完工,2017年10月19日由重庆市花木公司、重庆市南岸区体育局、重庆市南岸区体校共同完成验收。验收意见为合格。

（2）资金使用率（标准分：4分）

通过查阅本项目专项资金收支情况，下达资金计划为1,076,102.00 元，实际完成投资额1,076,102.00 元，资金使用率为100%。根据计分方式得4分。

4、效果（标准分：30分）

通过问卷调查及球员、周边群众询问。本项目对提高市民文化生活、生活质量、改善小区小区环境卫生、保障球队日常训练等方面起到积极作用。对项目建设质量、功能设施、运行效果较为认可。但也有意见反馈为南岸区青少年儿童体育运动学校足球场草坪太厚，泓南山道小区外健身场地杂草太多，管理部门未及时进行清理、维护。本次调查共计发放有效调查问卷50人次，调查问卷综合得分79.25。根据计分方式23.78分。

5、绩效评价情况及评价结论

本次绩效评价设总分值100分，从四个方面进行评价，实际评价得分：投入10分、过程30分、产出30分、效果30分。按照《重庆市财政局关于组织区县开展2018年度政策和项目资金绩效评价工作的通知》（渝财绩〔2019〕9号）的规定，本项目绩效评价结果最终得分82.28分。

6、发现的主要问题

（1）工程建设必要程序不完善

（2）项目后期维护不到位

7、有关建议

（1）严格按照《基本建设工程项目管理办法》相关要求执行项目建设，规范政府投资行为，加强财政支出管理，完善监督制约机制，保证项目建设成本的真实、准确。

（2）管理部门对各运动场进行有效维护，确保场地的正常使用。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-62988692

附件：

重庆市南岸区体育局2018年度部门决算情况说明附件.xlsx